По закону, после покупки квартиры в ипотеку, эти деньги можно вернуть себе. заявитель на возврат вычета должен официально перечислять НДФЛ со своего дохода. Как оформляется возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, какие документы подаются для этого, на какую сумму возврата может рассчитывать покупатель жилой недвижимости, есть ли у пенсионеров право имущественного вычета. По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок.
Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечному кредиту?
- Имущественные вычеты в 2024 году: как получить, что изменилось, разъяснения
- Условия, при которых можно оформить имущественный вычет
- Какие бывают налоговые вычеты
- Свежие статьи
- Налоговый вычет по ипотеке
- Как получить налоговый вычет в 2024 году: как сделать возврат за покупку квартиры | Банки.ру
Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году
Получается за три года после покупки 2018, 2019 и 2020 гг. Он знал, что имеет право получить вычет и решил получать его через налоговую инспекцию. В ней было указано, что работодатель за весь 2016 год удержал с его зарплат 100 тыс. Затем Олег на основании данной справки, своего паспорта и документов на квартиру заполнил декларацию 3-НДФЛ за 2016 год. Также заранее составил заявление о предоставлении вычета. Затем с декларацией, заявлением и прочими документами лично обратился в налоговую инспекцию по месту своей прописки. В течение трех месяцев инспекция проводила проверку его документов. Так как все было верно, она через месяц отправила ему на указанный банковский счет его же НДФЛ за 2016 год, то есть 100 тыс. Остаток вычета у Олега составляет 260 тыс.
Олега в 2017 году повысили, он начал получать бОльшую зарплату. И работодатель за весь 2017 год удержал с его повышенной зарплаты 180 тыс. На основании справки Олег опять заполнил декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заявление на предоставление вычета. Сдал все документы также лично в инспекцию. Снова в течение 4 месяцев инспекцию перечислила ему деньги за вычет, но не 180 тыс, которые удержали с его зарплат за весь 2017 год, а остаток в 160 тыс. За два года после покупки квартиры за 2017 и 2018 Олег вернул себе положенные 260 тыс. Оформили в собственность только Василия. Поэтому супруга имеет право на вычет с половины стоимости квартиры.
В 2018 году супруги обратились к бухгалтеру своих работодателей и получили по справке 2-НДФЛ за весь 2017 год. Дополнительно каждый написал заявление на получение вычета. Декларации, заявления и документы на квартиру они подали в районную инспекцию по месту своей прописки регистрации. В течение трех месяцев инспекция провела проверку документов, потом еще через месяц им перечислили деньги за вычет. В качестве вычета за покупку им вернули их же удержанный НДФЛ за 2017 год. Василию — 60 тыс. Остаток у Василия будет 195 тыс. У Марины остаток будет 195 тыс.
В 2019 году супруги вновь получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ, только уже за 2018 год. С зарплат Василия в 2018 году работодатель удержал 75 тыс. Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и новые заявления на получения вычета. Подали все документы в налоговую инспекцию. Через 4 месяца им снова вернули их же удержанный НДФЛ за 2018 год в качестве вычета. Василию — 75 тыс. Остаток у Василия будет 135 тыс. Остаток у Марины 145 тыс.
В 2020 году супруги получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ за 2019 год. С зарплат Василия в 2019 году удержали 70 тыс. Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и новые заявления. После подачи документов через 4 месяца им вернули не весь их НДФЛ за 2019 год, то есть 70 тыс. А остатки их вычетов, то есть Василию 60 тыс. За три года после покупки 2018, 2019 и 2020 гг. Но только в 2017 году узнал про вычет, и что он имеет право его получить. Также он узнал, что может вернуть вычет за последние три года.
Поэтому решил сразу и лично сдать нужные документы в налоговую инспекцию. В 2017 году он обратился к бухгалтеру своего работодателя и получил справки 2-НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 года. В справке за 2014 год указано, что работодатель за весь 2014 год удержал с его зарплат 40 тыс. За весь 2015 год — 42 тыс. За весь 2016 год — 60 тыс. Эти декларации, заявление и документы на квартиру он лично подал в районную налоговую инспекцию по месту прописки. В течение 3 месяцев проводилась камеральная проверка, и в течение 1 месяца Андрей получил сумму вычета сразу за 2014, 2015 и 2016 года, то есть 40 тыс. Остаток вычета у него 195 тыс.
В 2018 году он получил у работодателя справку 2-НДФЛ на 2017 год. В ней указано, что в 2017 году с зарплат удержали 65 тыс. Андрей, как и прежде, заполнил декларацию 3-НДФЛ за 2017 г. Но получил он не 65 тыс. Получается за 2 года он получил весь положенный ему вычет в 195 тыс. А в 2018 году за 2017 год. После того как выплатят вычет за покупку, можно взяться за вычет по ипотеке Оформление вычета по ипотеке почти такое же как и оформление вычета за покупку. Также собираем документы, подаем их в налоговую инспекцию, которая проводит камерную проверку в течение 3 месяцев.
И после проверки начнет выплачивать вычет, но уже за оплату ипотечных процентов. Документы перечислены здесь , их также можно подавать лично в районную налоговую инспекцию по месту прописки регистрации , с помощью сайта ФНС или почтой. НО гораздо сложнее происходят расчеты вычета по ипотеке. И так каждый год пока не выплатят всю положенную сумму. Но при ипотечном вычете нужно учитывать и ежегодную сумму НДФЛ и ежегодную сумму оплаченных процентов банку. Чтобы было понятнее, изучите примеры ниже.
Право собственности на квартиру зарегистрировано в 2025 году. Право на вычет возникает в 2024 году. Вычет будет уменьшать ваши доходы, полученные с 1 января 2024 года. Вычет при строительстве жилого дома Право на вычет при строительстве возникает в том году в котором вы зарегистрировали право собственности на жилой дом. Причем именно в этот момент вы вправе учесть в составе вычета как расходы по строительству дома, так и расходы на покупку земельного участка на котором он построен. До момента оформления и госрегистрации дома в собственность права на вычет нет ни по земле, ни по расходам на строительство. Причем регистрация собственности на недострой права на вычет не дает. Нужна госрегистрация именно жилого дома, законченного строительством. Пример В 2022 году куплена земля под строительство. Строительство завершено в 2024 году. Право собственности на дом оформлено и зарегистрировано в 2025 году. Право на вычет возникает в 2025 году. Вычет будет уменьшать ваши доходы, облагаемые налогом, полученные с 1 января 2025 года. Если вы опоздали обратиться за вычетом … … то ничего страшного не произойдет. За вычетом вы можете обратиться в году приобретения недвижимости и в любые последующие годы. Например, купив квартиру в 2023 году вы можете заявить о вычете и уменьшить свои доходы, облагаемые налогом, в 2023, 2024, 2025, 2026 и т. Сколько лет прошло с момента покупки квартиры — не важно. Пример Квартира куплена и оформлена в собственность в 2016 году. Впервые вы обратились за вычетом по ней в 2024 году. Вам обязаны его предоставить вне зависимости от того сколько лет прошло с момента покупки квартиры. В этой ситуации есть три особенности: первая — вычет будет предоставлен по тем правилам, которые действовали в году покупки квартиры и оформления ее в собственность. Когда вы обратились за вычетом, не имеет значения; вторая — вы можете требовать возврата той суммы налога, с момента уплаты которой не прошло трех лет. Например, вы купили квартиру в 2016 году. Однако, за вычетом вы обратились только в 2024 году. В такой ситуации вы можете требовать возврата налога уплаченного в 2024, 2023, 2022 и 2021 году. Налог, перечисленный в 2020 и 2019 году вам уже не вернут с момента его уплаты прошло больше трех лет. Так, купив квартиру в 2024 году вы не сможете вернуть налог за 2023, 2022 или 2021 годы. Исключение предусмотрено только для пенсионеров. У них подобное право есть. Они могут вернуть налог за три года, предшествующих году покупки квартиры. Какие расходы учитывают при предоставлении имущественного вычета Расходы на приобретение недвижимости можно разделить на три группы. Первая — на строительство, достройку, покупку и отделку: жилого дома доли в нем ; квартиры доли в ней ; комнаты доли в ней ; земельного участка, предоставленного под жилищное строительство или участка на котором расположен жилой дом доля в нем. Вторая — на уплату процентов по ипотечным займам и кредитам, которые предоставлены для строительства покупки вышеупомянутых объектов жилого дома, квартиры, комнаты и т. Третья — процентов по банковским кредитам, полученным для перекредитования ипотечных займов и кредитов. Перечень расходов на строительство или покупку жилого дома доли в нем дан в статье 220 пункт 3 подпункт 3 Налогового кодекса. В него включены расходы: на приобретение самого жилого дома в том числе не оконченного строительством ; на разработку проектной и сметной документации; на приобретение строительных и отделочных материалов; на работы или услуги по строительству достройке дома, не оконченного строительством и отделке; на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Кроме того в состав данных затрат включают и расходы на покупку земельного участка, предназначенного для жилищного строительства или участка на котором расположен жилой дом статья 220 пункт 1 подпункт 4 Налогового кодекса. Такие расходы могут быть учтены в составе вычета лишь после получения права собственности на дом! Перечень расходов на приобретение квартиры или комнаты доли в них дан в статье 220 пункт 3 подпункт 4 Налогового кодекса. В него включены затраты: на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме; на приобретение отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой этого имущества; на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Учет расходов на достройку и отделку в составе вычета Как вы видите в составе данных расходов есть не только стоимость самого дома или квартиры, но и затраты по их достройке или отделке. Подобные затраты могут быть включены в состав вычета при условии, что вы приобретаете, например, дом, который не завершен капитальным строительством то есть незавершенку. Тогда затраты на его достройку увеличивают сумму вычета. А на такие объекты выдают специальное свидетельство о госрегистрации. Поэтому, если вами куплен дом, который строительством был завершен, то включить расходы на его достройку в состав вычета вам запретят. В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке желательно по договору долевого участия в строительстве. Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится см. Если вы покупаете дом или квартиру, которая нуждается в отделке, об этом должно быть четко написано в договоре купли-продажи или ДДУ. В нем должно быть отражено, что дом или квартира приобретаются «без отделки». Это предусмотрено статьи 220 пункт 3 подпункт 5 Налогового кодекса. Еще раз напомним, что независимо от суммы подобных расходов вычет не может превышать 2 000 000 руб. Все расходы, связанные с отделкой квартиры комнаты, дома должны быть документально подтверждены. Пример Человек приобретает квартиру и претендует на получение имущественного вычета. Ситуация 1 Квартира стоит 3 400 000 руб. Она нуждается в отделке. Расходы на отделку составили 850 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Причем затраты на отделку подтверждать документально не нужно. Они все равно в сумму вычета включены не будут. Ситуация 2 Квартира стоит 1 550 000 руб. Расходы на отделку составили 560 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен опять же в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально минимум на сумму в 450 000 руб. Ситуация 3 Квартира стоит 1 150 000 руб. Расходы на отделку составили 360 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально на полную сумму включаемую в состав вычета в размере 360 000 руб. Какие документы нужны чтобы получить имущественный вычет Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры другой недвижимости вы должны предоставить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете вычет за 2019 год и раньше, то дополнительно потребуется и заявление на возврат налога. Форму образец заявления на возврат налога вы можете посмотреть по ссылке. Если вычет оформляется в 2020 году или позже, то заявление не нужно. Его текст включен в состав самой декларации. Все расходы, которые вы включаете в сумму имущественного вычета, должны быть подтверждены документами. К декларации формы 3-НДФЛ прилагают копию документов, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости или процентов по ипотечному кредиту и ваше право на возврат налога. Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса. К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя. Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного. Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105. Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут.
Можно обращаться каждый год или получить возврат единой суммой ближе к концу срока ипотеки, если позволяет доход и объем уплаченного в отчетном периоде НДФЛ. Вычет по процентам можно получить только один раз и в отношении одного объекта. Если вы закрыли ипотеку до срока, она была небольшой, а процентов уплачено немного, лучше сохранить льготу на будущее. Основные условия получения вычета по ипотеке Кроме того, что на вычет может претендовать только налогоплательщик, имеющий российское гражданство и купивший недвижимость на территории РФ, условиями для получения вычета являются: Целевое назначение кредита. При заключении договора с банком в документе должно быть указано, что кредит предоставляется именно на приобретение недвижимости любой из подпадающих под требования ипотеки категорий. Вычет по основному долгу возможен только с фактически уплаченной суммы налогов. Самостоятельно подать заявление на вычет можно по завершении года, в котором была получена ипотека: отчеты по НДФЛ закрываются в конце января года, следующего за отчетным, сумма уплаченного налога фиксируется, и только после этого становится доступна к вычету. Вернуть больше, чем вы заплатили в казну, нельзя. При обращении за вычетом на несколько лет позже, можно получить возврат НДФЛ за весь период с момента оформления права собственности на приобретенное в ипотеку жилье в размерах, не превышающих налог от суммы получаемого в расчетном году дохода. Вычет по ипотечным процентам доступен только с момента регистрации права собственности. Если после покупки недвижимости право собственности оформлено не сразу, а требование немедленной регистрации права законом не установлено, вычет по процентам можно применить только к суммам, уплаченным после получения свидетельства. Это важно при покупке в ипотеку новостроя: моментом регистрации права собственности считается дата полного расчета по договору долевого участия. Если вы брали ипотеку только на часть суммы, а остальное гасили самостоятельно и позже, принять к вычету проценты, уплаченные до полного расчета по ДДУ нельзя. Необходимые документы Для получения налогового вычета необходимы: паспорт заявителя и паспорт собственника недвижимости, если это разные люди договор с банком о выдаче кредита договор купли-продажи и соглашение о первоначальном взносе, если он уплачен из собственных средств и передан покупателю не через счет выдавшего ипотеку банка выписка ЕГРН о праве собственности на объект справка 2-НДФЛ за завершенные налоговые периоды, принимаемые к расчету суммы вычета ЭЦП Самостоятельное получение вычета Кроме того, что на вычет может претендовать только налогоплательщик, имеющий российское гражданство и купивший недвижимость на территории РФ, условиями для получения вычета являются: Получите справку 2-НДФЛ на сайте налоговой. Подайте декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой войдите в личный кабинет на сайте ФНС; перейдите в раздел «Жизненные ситуации»; заполните декларацию онлайн или загрузите готовый файл. Для подачи декларации требуется электронная подпись. Нажмите «Да» в открывшемся диалоговом окне, и сервис автоматически перенаправит вас на страницу прикрепления существующей электронной подписи или создания новой. Через работодателя Если вы хотите оформить налоговый вычет через работодателя и получать возврат ежемесячно вместе с зарплатой, необходимо собрать аналогичный пакет документов, но декларацию 3-НДФЛ заполнять не надо.
В него включены затраты: на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме; на приобретение отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой этого имущества; на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Учет расходов на достройку и отделку в составе вычета Как вы видите в составе данных расходов есть не только стоимость самого дома или квартиры, но и затраты по их достройке или отделке. Подобные затраты могут быть включены в состав вычета при условии, что вы приобретаете, например, дом, который не завершен капитальным строительством то есть незавершенку. Тогда затраты на его достройку увеличивают сумму вычета. А на такие объекты выдают специальное свидетельство о госрегистрации. Поэтому, если вами куплен дом, который строительством был завершен, то включить расходы на его достройку в состав вычета вам запретят. В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке желательно по договору долевого участия в строительстве. Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится см. Если вы покупаете дом или квартиру, которая нуждается в отделке, об этом должно быть четко написано в договоре купли-продажи или ДДУ. В нем должно быть отражено, что дом или квартира приобретаются «без отделки». Это предусмотрено статьи 220 пункт 3 подпункт 5 Налогового кодекса. Еще раз напомним, что независимо от суммы подобных расходов вычет не может превышать 2 000 000 руб. Все расходы, связанные с отделкой квартиры комнаты, дома должны быть документально подтверждены. Пример Человек приобретает квартиру и претендует на получение имущественного вычета. Ситуация 1 Квартира стоит 3 400 000 руб. Она нуждается в отделке. Расходы на отделку составили 850 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Причем затраты на отделку подтверждать документально не нужно. Они все равно в сумму вычета включены не будут. Ситуация 2 Квартира стоит 1 550 000 руб. Расходы на отделку составили 560 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен опять же в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально минимум на сумму в 450 000 руб. Ситуация 3 Квартира стоит 1 150 000 руб. Расходы на отделку составили 360 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально на полную сумму включаемую в состав вычета в размере 360 000 руб. Какие документы нужны чтобы получить имущественный вычет Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры другой недвижимости вы должны предоставить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете вычет за 2019 год и раньше, то дополнительно потребуется и заявление на возврат налога. Форму образец заявления на возврат налога вы можете посмотреть по ссылке. Если вычет оформляется в 2020 году или позже, то заявление не нужно. Его текст включен в состав самой декларации. Все расходы, которые вы включаете в сумму имущественного вычета, должны быть подтверждены документами. К декларации формы 3-НДФЛ прилагают копию документов, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости или процентов по ипотечному кредиту и ваше право на возврат налога. Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса. К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя. Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного. Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105. Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут. А вот, например, бабушки и дедушки близкими родственниками не считаются. Поэтому купив квартиру у них вы вправе получить вычет. Второе — имущественный вычет не предоставляются, если недвижимость оплачивали за вас другие лица и у вас никаких обязательств перед ними нет. Например, вы настолько понравились на работе, что ваш работодатель купил вам квартиру. Квартира есть — обязательств перед работодателем нет. В вычете вам откажут. Однако, если тот же работодатель вам дал деньги на покупку квартиры в долг по договору займа, то вычет вы получите. Ровно также у вас сохранится на него право, если вы покупаете квартиру за счет банковского кредита. Ведь обязательства вернуть деньги у вас и в первом и во-втором случае остаются. Третье — в состав имущественного вычета нельзя включить расходы на покупку квартиры другой недвижимости , которые оплачены из средств материнского семейного капитала или за счет выплат из федерального, регионального или местного бюджета например по жилищным сертификатам. Соответственно если, например, квартира стоит 1 800 000 руб. Имущественный вычет при совместной покупке квартиры комнаты, дома Оптимальный вариант, если вы единолично покупаете недвижимость и все документы оформлены на вас. Но, как правило, квартира покупается семьями на всех. В этой ситуации возможно два варианта: первый — в совместную собственность то есть квартира поступает в общую собственность всех покупателей и доли в ней между ними не распределены ; второй — в долевую собственность с указанием в документах кому и в каком размере принадлежит та или иная доля. Вычет при покупке в совместную собственность Ранее Налоговый кодекс предусматривал, что при покупке недвижимости в совместную собственность то есть без распределения долей общая сумма вычета распределяется между совладельцами в той пропорции, о которой они договорятся. При этом они были обязаны предоставить в налоговую инспекцию заявление о распределении суммы вычета между ними. С 1 января 2014 года такого требования в Налоговом кодексе нет. Соответственно каждый совладелец квартиры вправе заявить вычет по затратам на ее покупку в его максимальной сумме 2 000 000 руб. Поэтому, если квартира стоит 4 000 000 руб. Оба супруга получают вычет в максимальной сумме без какого либо его распределения. Пример Женой и мужем куплена квартира стоимостью 6 500 000 руб. В данной ситуации каждый супруг вправе заявить вычет в его максимальном размере — 2 000 000 руб. Общая сумма имущественного вычета на всю семью составит 4 000 000 руб. В тоже время данное заявление потребуется, если стоимость квартиры будет меньше суммы вычета на которую вправе рассчитывать каждый из совладельцев. Например, если никто из супругов ранее вычетом не пользовался и квартира стоит дешевле 4 000 000 руб. С одной стороны каждый из супругов вправе получить вычет в 2 000 000 руб. Но в результате общая сумма вычета по этой квартире превысит ее покупную стоимость. А получить вычет в размере большем чем стоимость самой квартиры невозможно. Поэтому и требуется заявление. В нем совладельцы должны указать на какую сумму вычета претендует каждый из них. То есть они должны договориться как общая сумма расходов по покупке квартиры будет распределена между ними. Образец заявления о распределении вычета смотрите по ссылке. Пример Женой и мужем куплена квартира стоимостью 3 600 000 руб. Общая сумма вычета, которая может быть предоставлена по этой квартире двум собственникам составляет 3 600 000 руб. Ситуация 1 По заявлению супругов вычет распределен так: жена — 1 800 000 руб. Каждый из покупателей вправе претендовать на вычет в сумме 1 800 000 руб. Недоиспользованная сумма вычета у каждого покупателя составит 200 000 руб. Ее они могут доиспользовать после покупки другого объекта недвижимости. Ситуация 2 По заявлению супругов вычет распределен так: жена — 1 600 000 руб.
Фракция ЛДПР предложила увеличить вычет по НДФЛ при покупке жилья и ипотеке
По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок. Вернуть вычет нельзя при покупке недвижимости у родственников, если квартира была унаследована или подарена. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб.
Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
| КАК ЗАПОЛНИТЬ 3-НДФЛ ПО ИПОТЕЧНЫМ ПРОЦЕНТАМ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА В 2023 ГОДУ | При покупке недвижимости каждый официально работающий гражданин имеет право на возврат уплаченного НДФЛ посредством имущественного вычета. |
| Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры через 10 лет после покупки | При покупке квартиры за собственные средства или в ипотеку гражданин получает право на имущественный налоговый вычет. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы | Вычет при покупке жилья больше 3 лет назад Вычет за отделку квартиры 7 фактов о вычете при покупке квартиры. |
Налоговый вычет за проценты по ипотеке
При этом работодатель не будет переводить вам налоги, которые вы оплатили раньше. Он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Когда вы оформите вычет, эти деньги будут оставаться у вас. Какие документы нужны: Заявление в налоговую о том, что вы хотите получить уведомление о праве на имущественный вычет. Его пишут в произвольной форме или заполняют через кабинет налогоплательщика Все документы, которые указаны выше Куда подавать: заявление и документы отправьте в налоговую. Через 30 календарных дней вы получите уведомление, что имеете право на имущественный вычет. Передайте это уведомление работодателю, и он перестанет удерживать с вас НДФЛ.
Вариант 3: воспользуйтесь упрощенным способом Когда это нужно сделать: с 20 марта до конца года, который следует за налоговым периодом. Если право на вычет есть, то в личном кабинете налогоплательщика появится сообщение об этом. Заявление будет сформировано автоматически не позднее 20 марта, если сведения в налоговую поступили до 1 марта. Если позже, то надо подождать 20 дней после подачи заявления. В заявлении уже будет указана большая часть информации. Останется заполнить пустые строки и отправить его на проверку.
Какие документы нужны: никакие. Всю информацию налоговой должны передать банки, Росреестр и другие органы исполнительной власти. Заполнять 3-НДФЛ и предоставлять документы, которые подтверждают право собственности, не надо. Важно: давать информацию о клиентах или нет, банки решают самостоятельно.
Вы не вносили платежей досрочно и в итоге за 2023 год уплатили, к примеру, 498 тыс. Вот на такую сумму вы сможете заявить вычет по процентам при условии, что ваш доход в 2023 году составил 498 тыс. Если доход меньше, то часть вычета опять же можно перенести на следующий год п. Можно ли сразу получить 650 000 рублей Если вы хотите сразу по итогам года, в котором купили квартиру, заявить вычет и со стоимости квартиры, и с суммы уплаченных процентов, причем на максимальную сумму 5 000 000 руб. Аннуитетный ежемесячный платеж составил 86 тыс. В 2021-2023 гг. Если облагаемые НДФЛ доходы собственника квартиры за 2021-2023 гг. То есть вернуть 650 тыс. Однако стоит ли откладывать оформление вычета на более поздний срок? Ведь получив вычет по доходам 2021 года в 2022 году, возвращенный НДФЛ можно сразу направить, к примеру, на досрочное погашение ипотечного кредита. И тем самым снизить сумму ежемесячного платежа, а значит, и общую сумму переплаты по кредиту. Когда вычет не предоставляется Вычет не дадут, если: вы не являетесь налоговым резидентом РФ. Налоговый резидент — это лицо, находящееся на территории РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев п. Так что если в марте 2022 года вы купили квартиру, а в апреле 2022 уехали из России и продолжаете работать из другой страны дистанционно, получить вычет в связи с приобретением жилья по доходам 2022 года не получится; жилье приобретено не на территории РФ; у вас нет доходов, облагаемых НДФЛ к примеру, вы ИП на упрощенке или самозанятый и входящих в основную налоговую базу. Требование о предоставлении вычета по доходам именно из основной налоговой базы применяется к доходам, полученным в 2021 году и позднее п. Для справки: зарплата, премии и прочие трудовые доходы в такую базу входят. Поэтому для граждан, у которых основной доход — это выплаты от работодателя, ничего с 2021 года не изменилось; ранее вы уже воспользовались своим правом на вычет со стоимости жилья и выбрали его полностью в размере 2 млн руб. Даже если квартира стоила менее 2 млн руб. Такая возможность появилась у физлиц после 01. Если квартиру вам купил работодатель, либо оплатили госорганы в рамках программ соцподдержки, то вычет вам не положен. Так как у вас расходов на покупку жилья не было. Кстати, если вы использовали материнский капитал, то с его суммы вычет также не предоставляется п. Если вышеперечисленные пункты не про вас, то самое время прочесть о том, как получить имущественный вычет на практике. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя. Перенос остатка на следующий год. Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается. Остаток вычета при покупке квартиры можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченногоНДФЛ. Вычет сразу за 4 года для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать три декларации и оформить уведомление о праве на вычет и сразу получить много денег. При этом неважно, работает сейчас пенсионер или нет. Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока у него есть налогооблагаемый доход.
А в регионах РФ, где стоимость жилья ниже, чем в столице, многие вообще смогут рассчитаться по жилищным кредитам. Такой ход решает сразу несколько задач: оказывает поддержку гражданам, минимизирует число ипотечных проблем для банков и позволяет строительной отрасли рассчитывать на приток новых средств, — рассказал Лайфу парламентарий. Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот. Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым. Государство и так ничего не теряет, возвращая гражданам часть уже уплаченных ими налогов, ведь фактически при погашении кредитов деньги не выпадают из финансового оборота, а наоборот, возвращаются в систему.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке
Покупатель квартиры по ипотеке имеет право на 2 вычета в размере 13%. Налоговый вычет равен размеру НДФЛ — 13%,а по действующим нормативам предельная сумма, к которой его можно применить при покупке или строительстве жилья составляет 2 млн руб., а при погашении долга по ипотеке — 3 млн руб. Вычет за покупку жилья можно применить к нескольким объектам: например, 1,5 млн ₽ для одной квартиры, а потом остаток 500 тыс. ₽ — для другой. Как оформляется возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, какие документы подаются для этого, на какую сумму возврата может рассчитывать покупатель жилой недвижимости, есть ли у пенсионеров право имущественного вычета. Одним из ключевых условий для получения имущественных вычетов по НДФЛ при покупке жилья в ипотеку является документальное подтверждение размера фактических расходов на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке.
Налоговый вычет по ипотеке
Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога. Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый итого 520 000 рублей , и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый итого 780 000. Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.
Читайте также: Согласие супруга на продажу недвижимости: когда нужно и как оформить Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке Ипотечные клиенты СберБанка могут получить налоговый вычет за покупку недвижимости и выплаченные проценты по ипотеке в упрощенном порядке. Для этого нужно оформить заявку в личном кабинете Домклик. Вам не потребуется посещать налоговую службу и отделение банка ни для подачи заявки, ни для получения средств. Собирать и сканировать бумажные документы не понадобится — вся информация будет загружена автоматически.
Также не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ — право на вычет подтверждается на основании информации, переданной в налоговые органы.
Согласно документу, максимальный размер расходов на новое строительство либо покупку жилья, по которым предоставляется вычет, предлагается поднять до трех миллионов рублей, а по уплате процентов по ипотеке — до четырех. Размер вычета, таким образом, составит 390 тысяч и 520 тысяч рублей, соответственно.
При этом такой вычет можно будет получить "за каждый приобретенный объект недвижимости, а не один раз в жизни", отмечается в пояснительной записке.
Вычет полагается тем, кто приобретает квартиру, дом, землю под ИЖС, а также долю в перечисленных видах недвижимости. Полученная сумма может покрывать следующие расходы: на приобретение объекта недвижимости; на приобретение стройматериалов и материалов для отделки; на оплату строительных и отелочных работ; на прокладку коммуникаций. Данный вычет также предоставляется для погашения кредита, выданного на покупку жилья. То есть, покупая квартиру или другую недвижимость по ипотеке можно воспользоваться имущественным вычетом п. Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года п.
Родители рассказали ей о возможности сделать возврат за переплату. Маша не прочь получить льготу от государства.
Чтобы понять, может ли она получить ее, пройдем по основным пунктам. Маша — гражданка России? Маше достаточно этих условий, чтобы сделать возврат. Также получить вычет может подруга Маши — она приехала из Лондона, но уже полгода непрерывно работает в России и платит налоги в российскую казну. Она оформила ипотеку в банке и купила в Рязани участок под строительство. А друзья Маши — семейная пара Вика и Костя одолжили в банке деньги и купили дом. Оформили его на несовершеннолетнего сына Марка — они тоже смогут получить переплату по займу. Как связаны вычет за проценты по ипотеке и вычет при покупке жилья Рассмотрим другой пример.
Петр покупает жилье в ипотеку не первый раз. Как официально трудоустроенный и исправно платящий налоги гражданин РФ он может сделать имущественный вычет — максимум 2 млн рублей. Также Петр в праве вернуть деньги за ипотеку — максимальная сумма вычета составит 3 млн рублей, итого — до 390 тысяч рублей. Всего можно сделать возврат до 650 тысяч рублей. Законы на получение ипотечного вычета меняются, и получать его становится удобнее С 2013 года Петр пользуется услугами банков и проверяет на себе изменения в законах. Раньше вычет на имущество и за проценты по ипотеке были связаны — их можно было оформить на один объект. В 2012 году Петр женился и взял первую квартиру в ипотеку. Тогда он уже знал про два типа льгот, и хотел вернуть переплату за кредит, чтобы потом вложиться в ремонт.
Но не смог сделать этого из-за привязки вычетов к одному объекту — немного ранее он уже оформил имущественный вычет на покупку садового участка с домом. После 2014 года вычеты разъединили — и это хорошо. Теперь можно сделать отдельный вычет за жилье, и отдельный — за проценты по ипотеке, без привязки к одному объекту. Главное условие — право на вычет должно появиться после 2014 года. В 2013 году Петр взял ипотеку для дочери-студентки, а в 2014 узнал про новый закон. Так как Петр уже полностью получил возврат за покупку садового участка, он надеялся, что получит хотя бы ипотечный. Но этого не случилось, потому что он взял заем раньше 2014 года.
Как упростят получение налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку?
Калькулятор основывается на таких входных данных, как стоимость недвижимости и величина среднемесячного дохода. При изменении сведений будет изменен и результат вычисления. Как посчитать размер основного вычета по ипотеке Рассчитать размер налогового возврата можно и без использования онлайн-калькулятора. Пример расчета: 234 000 руб. Стоит отметить, что после досрочного погашения ипотеки налоговый возврат за год уменьшается, так как сокращается размер переплаты за весь период. Документы для вычета по ипотеке Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов: декларацию о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ; договор купли-продажи недвижимости или ДДУ договор долевого участия ДДУ в строительстве многоквартирного дома ; паспорт гражданина РФ; справку о доходах по форме 2-НДФЛ выдается для имущественного вычета в бухгалтерии по месту работы ; выписку из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре ; акт приема-передачи объекта или доли в нем; документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома банковские квитанции на оплату, выписки, платежные документы, например, поручения, расписки и другие справки. Также оба собственника могут использовать брачный договор, в котором описано, как распределить полученные денежные средства между супругами. Полный пакет документов для имущественного вычета на покупку квартиры предоставляется в копиях, однако, чтобы ускорить процесс возврата денег, специалисты рекомендуют двум собственникам держать при себе оригиналы нужных справок и договоров. Основные способы и порядок получения налогового вычета по ипотеке Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами: получение налогоплательщиком заранее рассчитанной денежной суммы за покупку жилья; уменьшение налогооблагаемой базы работодателем. Выбор подходящего способа получения имущественного вычета по социальной ипотеке при приобретении квартиры в новостройке зависит исключительно от личных предпочтений кредитополучателя. И у одного, и у другого варианта есть плюсы и минусы.
Стоит отметить, что при уменьшении налогооблагаемой базы налогоплательщику не понадобится заполнять декларацию, а возврат налога можно получать уже со следующего месяца после одобрения ФНС. Однако данный вариант не будет выгодным, если заработная плата невысокая. В этом случае остаток имущественного налогового вычета переносится на следующий год. Вместе с тем придется собирать документы повторно. Явный минус — прекращение действий условий при смене места работы вне зависимости от срока. Потребуется повторное обращение в инспекцию и получение разрешения для нового работодателя. Узнать остаток налогового вычета по действующей или погашенной ипотеке можно в Личном кабинете на сайте ФНС. Наиболее распространенный вариант оформления — расчет возврата с учетом стоимости квартиры и ежегодное разовое поступление денежной суммы. Среди минусов стоит отметить необходимость заполнения декларации и сбора справок при каждой подаче заявки в ФНС. Для оптимизации процесса можно воспользоваться услугой подачи декларации под ключ от партнера нашего банка.
Как оформить вычет через налоговую С точки зрения затрат времени данный способ получения налогового вычета при покупке недвижимости в ипотеку более обременителен, так как предполагает сбор и заверение целого перечня документов. Однако этот вариант часто выбирают многие налогоплательщики, поскольку он позволяет наглядно увидеть выгоду и получить денежную сумму здесь и сейчас. Чтобы вернуть вычет по ипотеке за несколько лет, необходимо собрать пакет документации и обратиться с ним в ФНС. При необходимости можно воспользоваться консультацией инспектора. При отправке документации через почту есть риск утери письма или его длительной доставки до адресата. Важно помнить, что если в представленных документах для вычетов налогов по ипотеке допущена ошибка или отсутствует необходимая информация, заемщик об этом узнает только после завершения камеральной проверки ст. А это значит, что после исправления недочетов придется ждать еще какое-то время, пока рассмотрят заявку. Если с документацией все в порядке, налогоплательщик получит установленный вычет по квартире ст.
Если недвижимость была приобретена после января 2014 года, а возвращенная от ее покупки сумма не превысила 260 тыс. Когда можно оформить вычет с процентов по ипотеке? Подать заявление на получение вычета после покупки квартиры в ипотеку можно по истечении года, в котором был оформлен займ. Это происходит из-за того, что отчетность по НДФЛ за текущий год в налоговой закрывают в конце января следующего года. В этих отчетах обозначается сумма уплаченных вами налогов, после чего они становятся доступными к вычету. Если вы купили квартиру и выплатили ипотеку ранее, а узнали о налоговом вычете только сейчас, расстраиваться не стоит. Обратившись в налоговую, вы сможете вернуть подоходный налог за все время, начинающееся с оформления квартиры в собственность. При этом размер вычета не будет превышать суммы уплаченного в расчетном году НДФЛ. Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Получение имущественного вычета и компенсации уплаченных процентов может происходить двумя способами: самостоятельно через налоговую или через работодателя. Оформление через налоговую Данный способ получения вычета предполагает ежегодную выплату средств, не превышающих уплаченный за налоговый период НДФЛ. Такой вариант позволяет получить деньги одной суммой. Самостоятельно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно в налоговой инспекции по месту жительства или онлайн. Второй способ возможен благодаря личному кабинету налогоплательщика-физического лица на сайте ведомства. Для того, чтобы получить вычет единоразово, налоговой необходимо будет предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором физическое лицо отчитывается о расходах и доходах за год. Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет. Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству. Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев. Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет. После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца. Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате. Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника. Предположим, ваша зарплата при этом составляет 40 тыс. В таком случае, вы будете ежемесячно получать в качестве прибавки оставленный у вас подоходный налог: 5200 рублей. Дополнительные деньги будут приходить, пока их общая сумма не достигнет 156 тыс. Для оформления вычета через работодателя нужно получить в налоговой специальное уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет. Для этого придется написать заявление и собрать необходимые документы. В течение 30 дней налоговая выдаст вам заветное уведомление. Полученный документ нужно отнести в бухгалтерию по месту работы. Уведомление действует ровно 1 год, поэтому через 12 месяцев его придется оформлять повторно.
Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года п. Например, налогоплательщик приобрел квартиру в 2010 году, но по каким-то причинам не воспользовался вычетом, то право на вычет за ним сохраняется вне зависимости от того, сколько лет прошло после покупки недвижимости. При этом следует понимать, что в случае, если он решил подавать документы на оформление вычета в 2019 году, то возврат денег будет осуществлен за 2018, 2017 и 2016 гг. Смотрите в Системе Главбух полный набор инструкций по оформлению имущественного налогового вычета, а также все необходимые образцы заявлений: Скачать инструкции Размер вычета на жилье Размер суммы, подлежащей возврату в рамках имущественного вычета, составляет 260 000 рублей, при стоимости приобретенного жилья 2 млн. Если квартира или иной вид недвижимости составляет 4 млн.
Роман купил квартиру за 1 млн рублей и хочет получить вычет в размере 130 тыс. Так как за год он перечислил только 62,4 тыс. Остальные придется переносить на следующий год, но об этом позже. Налоговый вычет можно получить через работодателя или напрямую через налоговую. Через работодателя можно возместить расходы, которые были понесены в текущем году. Через налоговую — за прошедшие три года. Теперь о самом имущественном вычете Для того, чтобы иметь право на вычет, квартира должна быть: а оплачена полностью или в ипотеку дарение не подойдет ; б может быть как вторичкой, так и новостройкой; в находиться в России; г продавец — не ваш близкий родственник, даже если вы реально заплатили ему. Например, если вы покупаете квартиру за 1,5 млн рублей, то сможете вернуть 195 тыс. А если квартира стоит 3 млн руб. В случае с новостройкой право на имущественный вычет появляется в момент сдачи квартиры и получения акта приемки-передачи, если покупалась вторичка — в момент внесения владельца в ЕГРН. Нужно отметить, что не важно, когда была приобретена квартира, вычет можно сделать хоть на следующий год, хоть через 5 лет. Можно даже не иметь официального дохода на момент покупки. Главное, чтоб когда вы соберетесь делать вычет, у вас были платежи по НДФЛ. Перенос остатка на следующие годы Зачастую, получить налоговый вычет за один год не получается, так как для этого вам нужно официально зарабатывать 167 тыс. Не у каждого есть такой доход. В таком случае можно воспользоваться переносом остатка вычета на следующий год. Как это работает. Например, Антон зарабатывает 100 тыс. С документами все в порядке, квартира в собственности. Годовой доход Антона — 1,2 млн рублей, следовательно в виде вычета за 2020 год он может получить только 156 тыс.
Скидки и спецпредложения от застройщиков
- Как упростят получение налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку? | Аргументы и Факты
- Для тех, кто ценит свое время
- Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
- Как получить налоговый вычет по ипотеке и процентам | Райффайзен Банк
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция
Имущественные вычеты при покупке недвижимости в 2024 году – разбор сложных случаев
| Telegram: Contact @gosuslugi | Для ипотечных кредитов, которые выдавались до этого времени, ограничений по верхнему пределу нет – 13% можно вернуть от всей суммы погашенных процентов. |
| Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году | При покупке квартиры за собственные средства или в ипотеку гражданин получает право на имущественный налоговый вычет. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры: как оформить и получить | Россиян, продавших свое прежнее жилье ради покупки квартиры в стандартной новостройке, освободят от уплаты НДФЛ? Справка 2-НДФЛ при ипотеке больше не нужна. |
| Условия возврата процентов по ипотеке при полном или досрочном погашении | Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. |
Предложено разрешить "ипотечный" вычет по НДФЛ в отношении нескольких объектов
Фракция ЛДПР предложила увеличить вычет по НДФЛ при покупке жилья и ипотеке. При покупке жилья в рассрочку, вычет предоставляется в период действия договора в размере фактически произведенной оплаты до достижения максимального лимита в 2 млн. руб. При покупке недвижимости каждый официально работающий гражданин имеет право на возврат уплаченного НДФЛ посредством имущественного вычета. Налоговый вычет равен размеру НДФЛ — 13%,а по действующим нормативам предельная сумма, к которой его можно применить при покупке или строительстве жилья составляет 2 млн руб., а при погашении долга по ипотеке — 3 млн руб.
Фракция ЛДПР предложила увеличить вычет по НДФЛ при покупке жилья и ипотеке
Читайте также: Согласие супруга на продажу недвижимости: когда нужно и как оформить Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке Ипотечные клиенты СберБанка могут получить налоговый вычет за покупку недвижимости и выплаченные проценты по ипотеке в упрощенном порядке. Для этого нужно оформить заявку в личном кабинете Домклик. Вам не потребуется посещать налоговую службу и отделение банка ни для подачи заявки, ни для получения средств. Собирать и сканировать бумажные документы не понадобится — вся информация будет загружена автоматически. Также не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ — право на вычет подтверждается на основании информации, переданной в налоговые органы. Услуга предоставляется бесплатно. Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях: Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой если приобреталась у застройщика без отделки Читайте также: Как получить налоговый вычет за отделку квартиры Вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года. Только в этом случае для работающих пенсионеров действует исключение: получить налоговый вычет можно за четыре года. Например: если пенсионер купил квартиру в 2024 году, он может получить налоговый вычет за 2024, 2023, 2022 годы.
Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при ипотеке.
Для получения этой суммы нужно правильно заполнить декларацию для налоговой. Здесь мы изложим главную информацию о налоговом вычете и расскажем, как его получить. Фото: korkino-raion.
В некоторых случаях, предусмотренных законодательством, можно вернуть их часть. Вот какие бывают виды вычетов: имущественные — при покупке жилья , продаже имущества, погашении процентов за оформленный ипотечный кредит; стандартные — при несении расходов на детей, инвалидов и других расходов, предусмотренных для отдельных категорий лиц; социальные — при лечении, оздоровлении, перечислении средств на благотворительные цели; инвестиционные — при получении доходов от операций с ценными бумагами. Кто может получить налоговый вычет Есть несколько условий, установленных государством, для получения налогового вычета: заявитель на возврат вычета должен официально перечислять НДФЛ со своего дохода; заявитель должен быть резидентом РФ, то есть проживать в стране не меньше 183 дней в году. В отдельных случаях можно проживать и меньше.
Например, в 2020 году можно было стать резидентом, находясь на территории РФ всего 90 дней. Но для этого налогоплательщики направляли заявление в ФНС. Сроки подачи декларации для получения налогового вычета не нужно путать с декларацией о доходах. Срок подачи декларации о доходах — до 30 апреля года, следующего за отчетным.
Но декларацию для налогового вычета можно подать в течение 3 лет после покупки жилья или несения соответствующих расходов. Для получения налогового вычета нужно направить заявление в ФНС. Фото: j. В заявитель обращается лично в ФНС или оформляет заявку через личный кабинет, прикрепив все документы и заполненную декларацию.
После одобрения деньги поступают на его счет. Через работодателя.
С помощью этого вычета удалось вернуть 19,5 тыс. Потом семья купила квартиру в ипотеку.
Проценты за 10 лет — 800 тыс. Мама сможет получить еще 500 тыс. А вот лимит за проценты хоть и не был использован полностью, но ко второй ипотеке остаток применить уже нельзя.
Вся сумма будет возвращена сразу, поскольку размер налога перечисленного в бюджет по итогам года больше 318 500. Важно знать, что налоговики сначала производит возврат НДФЛ с суммы покупки квартиры, а затем происходит возврат ипотечных процентов. Поэтому сначала верните всю сумму по основному вычету, только потом заявляйте о возврате процентов по кредиту. Сколько раз можно получить вычет?
Срок получения вычета зависит от размера дохода полученного за год и уплаченного с него НДФЛ. Поэтому вычетом можно пользоваться на протяжении нескольких лет до полного его возврата в пределах законодательного лимита — подробнее в этой статье. Заметим, что имущественный вычет предоставляется в отношении только жилого объекта и земли под ним. Покупка апартаментов не дает возможности права на вычет, поскольку в законодательстве этот вид недвижимости не отнесен к жилому. Сумма налогового вычета по процентам по ипотеке Сумма возврата зависит от года приобретения квартиры в ипотеку! Соответственно, если кредит, был оформлен и выдан: после 2014 года, то вернуть можно лишь 390 000 рублей п. Воспользоваться правом на получение имущественного вычета на погашение процентов, возможно только на один недвижимый объект абз.
Так же часть средств с покупки можно вернуть по основному вычету. Тогда максимум, что вы сможете вернуть из бюджета — это 260 тыс. В случае, когда недвижимость стоила дешевле 2 млн. За остатком полагающейся компенсации можно обратиться в отношении следующего приобретенного жилья пп. В пределах одного календарного года в большинстве случаев получается вернуть только часть имущественного вычета. Поэтому остаток переносится на другие налоговые периоды до момента полного возврата из бюджета суммы в пределах установленного лимита. Кто имеет право на возврат процентов по ипотечному кредиту?
При этом ребенок не лишается права впоследствии купить жилую недвижимость и тоже воспользоваться имущественным вычетом; женщина, вышедшая в декретный отпуск, может воспользоваться налоговый вычетом, если купила жилье до наступления декрета. Тогда началом периода действия вычета будет додекретное время, а продолжением — время после возвращения на работу. Кто может вернуть проценты по ипотеке заемщик или созаемщик? Вернуть вычет по фактически уплаченным по ипотеке процентам имеет право как заемщик, так и созаемщик, только в том случае, если выполнены условия: заемщик и созаемщик являются супругами, их брак официально зарегистрирован; квартира приобретена в период брака, то есть является их совместной собственностью, что следует из норм Гражданского и Семейного кодексов. Вывод следует из разъяснений, данных в письме Минфина от 19.