Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Сравнительная характеристика со льготными режимами налогообложения, позволяющая выделить плюсы и минусы самозанятых по ряду значимых показателей, представлена в таблице. Сравнительная характеристика со льготными режимами налогообложения, позволяющая выделить плюсы и минусы самозанятых по ряду значимых показателей, представлена в таблице.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
Его можно использовать, только чтобы уменьшить сумму налога на профессиональный доход. Но лишь один раз. Пенсионные взносы для самозанятых Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. Если работаете на двух работах — как самозанятый и по найму, — то пенсионные взносы и стаж будут учитываться только за работу по контракту. То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство. Но есть шанс увеличить свою пенсию, внеся добровольные пенсионные взносы. Можно купить дополнительный стаж и увеличить размер своей пенсии. Полный взнос на 2023 год — 42 878,88 рубля, но можно заплатить меньше. В этом случае пенсионный стаж увеличится на пропорционально меньший период. Если вы индивидуальный предприниматель и перешли на самозанятость, то больше не придётся платить фиксированные страховые взносы.
Но можно платить добровольно и участвовать в пенсионной программе — тогда нужно подать заявление в Пенсионный фонд. Когда стоит стать самозанятым Если вы работаете «всерую», не оформляясь, и не платите налоги. Фрилансеры, работающие таким образом, могут столкнуться с проблемами защиты своих прав, если что-то пойдёт не так с клиентами. Плюс нелегальная работа может привести к штрафам от налоговой.
Если самозанятый не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы. Следовательно, нужно либо самостоятельно отчислять деньги в СФ РФ покупать пенсионные баллы , либо копить на пенсию с помощью других инструментов, например инвестируя в ценные бумаги. Также самозанятый должен добровольно платить взносы, если хочет получать выплаты по листку нетрудоспособности, а женщины — по беременности и родам. Если самозанятый внесет в СФ РФ фиксированную величину взносов за год, то в следующем году сможет обратиться за выплатами. Размер обязательных страховых взносов за 2023 год рассчитывается по правилам п. Фиксированный размер взносов при доходе менее 300 000 руб.
Взносы нужно платить раз в год до 31 декабря. Нельзя нанимать работников Нельзя нанимать сотрудников или самому становиться сотрудником самозанятого. Это также минус для самозанятого. Но этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Так, самозанятый ИП, осуществляющий ремонт автомашин, может привлечь к работе, например, электрика, заключив с ним договор ГПХ. Нельзя сотрудничать с бывшим работодателем Самозанятому запрещено сотрудничать с компанией, где он работал по трудовому договору за 2 года до регистрации или работает там до сих пор. Иногда это важно. Например, если самозанятый оказывал бухгалтерские услуги по найму в нескольких фирмах, а потом стал самозанятым, то ему придется искать других клиентов: с этими сотрудничать нельзя. Самозанятые не получают налоговые вычеты К недостаткам самозанятости можно отнести и невозможность получения налоговых вычетов.
Налоговые вычеты получают только плательщики НДФЛ п. Самозанятые платят налог на профдоход, а по нему такие вычеты не предусмотрены. Но если человек совмещает самозанятость и работу по трудовому договору, где работодатель перечисляет за него НДФЛ, то ему положены вычеты именно с дохода по основному месту работы. Нельзя совмещать с другими режимами налогообложения В данном случае речь идет о предпринимателях ИП. Если гражданин уже занимался бизнесом как ИП и хочет продолжать предпринимательскую деятельность, но уже в качестве самозанятого, то он должен выбрать что-то одно: Закрыть ИП и стать самозанятым физлицом. Оставить ИП, зарегистрироваться в качестве плательщика НПД и отказаться от других налоговых режимов направить в налоговую уведомление об отказе, подп. Если этого не сделать в течение месяца с даты регистрации, налоговая аннулирует статус самозанятого пп. Обратите внимание! При переходе на самозанятость ИП должен сдать отчетность за прошедший период и заплатить страховые взносы. Узнать больше о разных режимах налогообложения можно в системе КонсультантПлюс.
Для этого рекомендуем подключить пробный доступ на 2 дня — он позволит познакомиться с актуальными законами и консультациями ведущих правоведов бесплатно. Самозанятость - подводные камни 2024 И последнее, на чем следует заострить внимание. Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни, с которыми могут столкнуться налогоплательщики в процессе работы. Изучив отзывы людей о самозанятости, мы выделили некоторые из них. Сложности в определении сферы самозанятости В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, таксомоторную деятельность. Закон не запрещает самозанятым оказывать услуги такого рода. Но для такси необходима лицензия, а выдать ее могут только ИП или организации. То есть гражданин не может просто зарегистрироваться как самозанятый и возить людей как таксист. В приложении «Мой налог» постоянно обновляются данные о том, чем могут заниматься самозанятые, поэтому рекомендуем периодически отслеживать вносимые изменения.
Пенсионные накопления можно формировать самостоятельно, в добровольном порядке: взносить в государственный или негосударственный пенсионный фонд, откладывать на счет в банке, инвестировать. Не нужен кассовый аппарат. Чеки формируются автоматически мобильным приложением или в личном кабинете налогоплательщика.
Никакой отчетности. О визитах в налоговую можно забыть. Все начисления и платежи производятся через мобильное приложение или личный кабинет налогоплательщика.
Можно одновременно быть наемным работником и самозанятым. Минусы Доступен не для всех видов деятельности. Списка разрешенных видов деятельности нет, но есть список запрещенных для работы в режиме НПД: это реализация подакцизных товаров, перепродажа товаров, добыча полезных ископаемых.
Это все деньги, полученные за выполнение самозанятым услуг и работ ст. НПД рассчитывается на все доходы, кроме трудовых и полученных от разовых имущественных сделок. Представим, что самозанятый — строитель Пётр.
Он официально работает в подрядной организации, в свободное время выполняет мелкие ремонты. А еще сдает квартиру посуточно. Налоговая база по НПД — доходы от ремонтов и аренды.
Налоговый период. Это срок, за который суммируют прибыль и начисляют НПД. Его рассчитывают помесячно п.
Уведомление за прошлый месяц ИФНС пришлет в этом месяце до 12 числа. Заплатить налоги нужно в течение 13 дней — до 25 числа. Пример расчета НПД.
Представим, что наш строитель Петр выполнил в ноябре: 4 заказа на мелкий ремонт — по 5 тыс. Всего — 47 тыс. Но только с тех доходов, с которых рассчитан НПД.
Если самозанятый получил доход, например, от продажи квартиры, НПД на него не распространяется. НДФЛ платить все равно придется. Самозанятые не платят НДС.
Исключение — импорт продукции из-за границы. При растаможивании товаров самозанятые платят НДС. Страховые взносы.
Их тоже платить не нужно. А вот в ПФР взносов нет совсем. Их самозанятые граждане могут делать добровольно.
Обратите внимание В качестве меры поддержки в период пандемии covid-19 правительство вернуло самозанятым гражданам налоги, уплаченные ими в 2019 году. Что лучше: быть ИП или самозанятым гражданином Все зависит от целей и задач, которые нужно решить. Самозанятость проще и быстрее оформить.
У самозанятых граждан нет обязательной отчетности и страховых взносов. Им в отличие от ИП не нужны кассы.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
В оформлении статуса есть как преимущества, так и недостатки. Из минусов — отсутствие права на получение страхового пособия выплат по больничному листу в случае болезни и временной потери трудоспособности, отсутствие ограничений по режиму труда, страховых возмещений в случае травмы на работе, а также права на имущественные и социальные налоговые вычеты. Также важно знать, что в данном случае не формируется страховой пенсионный стаж, и в будущем самозанятые могут рассчитывать только на социальную пенсию.
Физические лица, работающие на таком режиме, освобождаются от уплаты НДФЛ, а индивидуальные предприниматели от НДС за исключением отдельных случаев. Самозанятым не нужно сдавать налоговую декларацию и посещать территориальное отделение ФНС. Весь процесс организуется в приложении «Мой налог». По НПД налоговым периодом признается один календарный месяц. При этом первым налоговым периодом считается промежуток времени, прошедший с момента постановки на учет до конца месяца, идущего после месяца, в котором гражданин зарегистрировался в качестве самозанятого. Самозанятым лицам предоставляется налоговый вычет в размере до 10 000 рублей исчисляется нарастающим итогом.
Об этом написано в п. Для чего может потребоваться получение статуса самозанятого? Можно назвать несколько весомых причин для перехода на специальный налоговый режим НПД. В первую очередь это возможность с минимальными потерями легализовать свой доход. Как известно, каждый человек, получающий финансовую выгоду на территории РФ, обязан уплачивать с нее налоги в бюджет. Уклонение от данной обязанности влечет за собой существенные риски в виде: блокировки счетов банками, санкций со стороны налоговых органов. Таким образом, получение статуса самозанятого позволяет открыто заниматься своей деятельностью, не переживая о получении штрафа за незаконное предпринимательство. Кроме того, последнее время оформление самозанятости все чаще требуется для работы на биржах фриланса например, eTXT, freelancejob. Еще одна причина для перехода на НПД — возможность начать сотрудничество с солидными заказчиками.
Сегодня бизнес предпочитает вести деловые отношения с лицами, имеющими официальный статус ИП, самозанятый. Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые? В законе не описаны конкретные виды деятельности, которыми вправе заниматься самозанятые граждане. Однако в п. Кроме того, получить статус самозанятого не смогут лица, которые уже ведут деятельности в рамках другого налогового режима.
Налоговый вычет. Всем зарегистрировавшимся плательщикам НПД предоставляется вычет в размере 10 000 рублей.
Обещают не менять ставку налога в течение 10 лет. Отсутствие обязательных пенсионных взносов. Пенсионные накопления можно формировать самостоятельно, в добровольном порядке: взносить в государственный или негосударственный пенсионный фонд, откладывать на счет в банке, инвестировать. Не нужен кассовый аппарат. Чеки формируются автоматически мобильным приложением или в личном кабинете налогоплательщика. Никакой отчетности. О визитах в налоговую можно забыть.
Например, применять НПД может репетитор, мастер по маникюру, автор статей, кондитер или мастер по ремонту компьютеров. Минимальные требования. Самозанятому не нужно сдавать налоговые отчеты и покупать кассу. Сумма налога автоматически рассчитывается в приложении «Мой налог», чек формируется там же. Экономия на страховых взносах. Однако его деятельность не входит в пенсионный стаж, ему не оплачивают больничный, декретные или отпускные.
Если самозанятый хочет получать социальные выплаты и заработать пенсию, он может перечислять взносы добровольно. Но если россиянин применяет НПД и работает по трудовому договору — соцпакет предоставляет работодатель.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
Будут начисляться за каждую поездку в течение 3-х месяцев с момента регистрации аккаунта самозанятого в Яндекс Про. Это меньше, чем размер комиссии, которую платят многие водители парку. Если вы не совершаете поездки — налог не начисляется. Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы.
Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии. Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица.
Расскажу о плюсах и минусах сотрудничества с самозанятыми для бизнесменов.
Зачем бизнесменам работать с самозанятыми Основная причина — снижение обязательных платежей, а точнее говоря, их «обнуление» для заказчика. Рассмотрим экономию от сотрудничества с самозанятыми на примере. Допустим, заказчик начислил исполнителю условные «100 рублей» вознаграждения.
Рассчитаем, какие налоги придется заплатить обеим сторонам договора в различных случаях. К налогам здесь будем относить и страховые взносы с зарплаты. Хотя эти выплаты и «вернутся» затем в виде пенсий, пособий и т.
Если заключить стандартный трудовой договор, то с зарплаты в 100 рублей работодатель удержит 13 рублей НДФЛ и заплатит в общем случае без учета льгот 30 рублей страховых взносов. НДФЛ будет тот же самый — 13 рублей, а исполнитель получит те же 87 рублей. Правда взносов можно будет перечислить поменьше — 27,1 рубля.
Исполнитель получит сумму в полном объеме и самостоятельно заплатит с нее 6 рублей налога. Всем самозанятым-новичкам государство предоставляет налоговый вычет в размере 10 000 рублей. При работе с юридическими лицами или ИП этот вычет позволяет уменьшить налоговую ставку на 2 п.
Но в любом случае при взаимодействии с самозанятым все налоговые расчеты касаются только исполнителя. Заказчик, перечислив положенные по договору деньги, может не задумываться ни о каких платежах в бюджет или в фонды. Кроме того, при сотрудничестве с самозанятым бизнесмен не обязан оборудовать ему рабочее место или предоставлять какие-либо социальные гарантии, например — оплачиваемый отпуск.
Конечно, заказчик может выдать самозанятому исполнителю оргтехнику или другое оборудование, установить программное обеспечение и т. Все подобные условия можно внести в договор, если обе стороны согласны с ними. Но, в отличие от трудовых отношений, при работе с самозанятыми такой обязанности по закону у бизнесмена нет.
При проектной работе сотрудничество с самозанятыми — это наиболее удобный вариант, как для заказчика, так и для исполнителя. Такой способ взаимодействия позволяет обеим сторонам договора и не нарушать закон, и максимально сэкономить на налогах. Самозанятыми могут стать не только граждане РФ, но и граждане других государств — членов Евразийского экономического союза : Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии.
Когда сотрудничество с самозанятыми невозможно или опасно Основной нормативный акт, который регулирует деятельность самозанятых в РФ — закон от 27. Ограничения для самозанятых установлены статьями 4 и 6 этого закона.
Сейчас она составляет около 12 тысяч рублей в месяц. Есть другой вариант — оформить добровольное пенсионное страхование. Тогда можно будет купить пенсионные баллы и стаж. Рассмотрим подробнее. Пенсия формируется из стажа. Для этого нужно накопить 15 лет и 30 баллов — они начисляются от уплаченных страховых взносов. Для самозанятых есть опция купить баллы — внести полную сумму страховых взносов. Тогда 15 лет накопятся автоматически, даже если по факту стаж меньше.
Это можно сделать через добровольное пенсионное страхование. Добровольные взносы можно платить разными способами. Например, через «Мой налог» — для этого найдите на главной странице кнопку «Добровольное пенсионное страхование». Далее система подскажет, как подключить опцию. Так выглядит кнопка добровольного страхования на главной странице Сумма добровольных взносов каждый год меняется. Например, в 2023 году самозанятый должен внести 36 723 рубля, чтобы получить год стажа. Эту сумму можно оплатить разом или разбить на 12 месяцев. Самозанятость нельзя совмещать с основной работой Закон не запрещает совмещать официальную работу и самозанятость. Есть только одно ограничение.
Для ИП таких ограничений нет. ИП может нанимать сотрудников для работы по трудовому договору, самозанятый — нет. Самозанятый гражданин может привлекать людей подрядчиков и поручать им выполнение работ, услуг по обычному гражданско-правовому договору: с подрядчиками или исполнителями. К примеру, самозанятый строитель и занимается ремонтами. Он отлично справляется с отделочными работами, но не имеет квалификации для электромонтажных работ. Тогда он находит электрика, заключает с ним договор оказания услуг и перепоручает ему ряд работ по договору оказания услуг или договору гражданско-правового характера. Стоит заметить, что человек работающий по такому договору на самозанятого не может быть сам самозанятым, так как в данном случае он работает в чужих интересах. Льготный налоговый режим действует для самозанятых лиц. Для ИП расчет суммы выполняется соответственно выбранному режиму налогообложения. Для самозанятых не требуется сдавать отчетность. Ежемесячная сумма налога исчисляется автоматически при помощи приложения «Мой налог». Для самозанятых лиц отпадает необходимость в ведении налогового учета, а для фиксации всех доходов используется приложение. Для ИП — это обязательное условие деятельности, а для самозанятых она не нужна. Для формирования чеков используется приложение. Страховые взносы с самозанятых не взимаются. На данный момент еще есть вопросы, касающиеся нового налогового режима для самозанятых, которые не решены до конца. Кому выгодно быть самозанятым Самозанятость — это подходящее решение для тех, кто ведет свою деятельность только с физическими лицами, а оплату услуг от них принимает исключительно наличными. Однако объем годового дохода самозанятых не должен превышать отметку в 2,4 млн рублей, как указано выше. В некоторых случаях выгодно совмещать предпринимательство, то есть быть ИП и при этом стать самозанятым, так как определенные виды деятельности ИП будет осуществлять как самозанятый, платить пониженный налог при работе с физлицами, и ему не нужно будет отчитываться по данной деятельности. Самозанятые ИП имеют определенные преимущества в сравнении с самозанятыми физическими лицами: Для юридических лиц работа с ИП подходит больше, так как банки и налоговые органы тщательно отслеживают переводы физическим лицам. У банков на подобные переводы могут действовать большие комиссии, существовать какие-то ограничения либо потребуется объяснение операций.
Основные плюсы самозанятости
- Кто такие самозанятые граждане
- Что такое самозанятость: плюсы и минусы, виды деятельности и особенности статуса | Роскачество
- Какие есть плюсы и минусы становиться самозанятым в 2024 году
- Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя
- Самозанятость: плюсы и минусы
- Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше.
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
А у физлица, даже в статусе самозанятого открыть такой счет не получится по закону, нужно ИП. Светлана зарегистрировалась как ИП, открыла расчетный счет и подключила эквайринг. И при этом осталась на НПД. Если вы заняты определенными видами деятельности В некоторых сферах бизнеса можно работать только ИП или организациям. Например, работать в такси, согласно закону от 21.
Есть и другие виды лицензируемые виды деятельности, вести которые самозанятые могут только будучи ИП полный перечень лицензируемых видов деятельности можно посмотреть в статье 12 Федерального закона от 04. Проводить монтаж пожарной сигнализации, оказывать медицинские услуги например, лечебный массаж вам разрешено только в статус ИП. А вот получать лицензию на обучение, если этими услугами занят лично ИП не нужно. К примеру, можно вести обучение детей рисованию или проводить коучинг для взрослых.
Что делать, когда самозанятость не подходит Если вам по каким-либо причинам не подходит самозанятость вам предстоит Зарегистрировать ИП и ООО в налоговой. Выбрать банк с подходящими для вас условиями по РКО. Подобрать, зарегистрировать в налоговой и настроить онлайн-кассу. Подключить эквайринг.
Все услуги вы можете получить у нас. Наш консультант подберет лучшие предложения среди банков, поможет с выбором кассы и решит все вопросы с подключением. Оставьте заявку, мы перезвоним вам в ближайшее рабочее время и ответим на все вопросы. Какую кассу выбрать?
Если вопроса покупки кассы не избежать, следует знать основные критерии ее выбора.
Так же просто отправить информацию о том, что платёж по какой-то причине вернулся. Налог начисляется ежемесячно: до 12-го числа ФНС определяет сумму налога за прошлый месяц и реквизиты для его оплаты. Оплатить налог нужно до 25-го числа.
Можно настроить автоматическое списание. Если налог за прошедший месяц меньше 100 рублей, то его прибавят к сумме налога в следующий раз. Никаких касс, отчётностей, налоговых деклараций и походов в ФНС не потребуется. Плюсы и минусы нового режима Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем.
Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 лет Закон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться. Всё очень просто Весь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки. Оплату налогов можно сделать автоматической. Нет налоговых деклараций.
Нет касс. Нет самостоятельных расчётов налога и походов в ФНС. В перспективе — прозрачный рынок съёмного жилья Собственник, который платит налоги, может спать спокойно: не бояться ни государства и штрафов, ни нанимателей, которые прибегают к манипуляциям из-за того, что хозяин квартиры не платит налоги. Пожалуетесь в налоговую?
Да пожалуйста! Есть налоговый вычет Вычет небольшой, но с ним тестировать новую систему ещё «дешевле». Можно не платить страховые взносы После перехода на экспериментальный режим самозанятый освобождается от уплаты страховых взносов. Легко отказаться от самозанятости Если собственник перестал сдавать квартиру, то достаточно отправить заявление об этом через то же приложение.
Уже на следующий день налоговая обязана снять человека с учёта как самозанятого. А вот какие подводные камни могут быть Многое зависит от работы приложения Приложение «Мой налог» разработали недавно, поэтому не исключены технические накладки. В законе прописано, что в этом случае налогоплательщик может исполнить свои обязанности на следующий день после восстановления работы но не позднее. Доходы нужно вносить самостоятельно Налог начисляется только на те доходы, которые вы запишете в приложение сами.
Для забывчивых плательщиков такая система может обернуться штрафом от налоговой, если во время проверки она обнаружит неучтённые доходы.
Указанная разница будет автоматически списываться со счёта налогового бонуса до тех пор, пока не израсходуются эти 10 тыс. Больше плательщики налога на профессиональный доход ничего не платят.
Пенсионные взносы самозанятый не делает, поэтому трудовой стаж не растёт и баллы для пенсии не накапливаются. Можно добровольно делать взносы в Социальный фонд России через приложение «Мой налог», чтобы в будущем получать пенсию. ИП и самозанятость Есть несколько важных отличий самозанятости от индивидуального предпринимательства.
Это: более простая регистрация; возможность работать без онлайн-кассы; возможность не платить страховые взносы. Но у индивидуального предпринимательства есть преимущества. Например, ИП имеет право нанимать сотрудников, а максимальная годовая выручка, которую он может получить, составляет 265,8 млн рублей, что существенно больше, чем 2,4 млн рублей, доступные плательщику НПД.
Поэтому самозанятость — хороший выбор для тех, кто только открывает своё дело, и на первых порах не планирует годовую выручку, превышающую 2,4 млн рублей. Впоследствии, если вы рассчитываете масштабировать свой бизнес, можно будет задуматься об открытии ИП. Основные плюсы У режима НПД немало преимуществ.
Возможность работать легально. Самозанятость позволяет выйти из «серой зоны», не бояться проверок, получать справки, которые необходимы для оформления визы или кредита. Возможность совмещения самозанятости и работы по трудовому договору.
Попробуем разобраться. Как стать самозанятым? В действующем законодательстве под самозанятым понимается физлицо в том числе имеющее статус ИП , которое занимается определенной законом предпринимательской деятельностью и применяет специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход НПД. Самозанятыми могут быть не только россияне, но и граждане стран-членов ЕАЭС, достигшие 14 лет. Простота получения статуса самозанятого и отсутствие последующего налогового и бухгалтерского администрирования делают этот режим привлекательным для людей, рискнувших пуститься в свободное плавание. Оформить статус можно, зарегистрировавшись через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, портал Gosuslugi.
Тем, кто является ИП, необходимо отказаться от других режимов налогообложения кроме ОСН — в этом случае никаких заявлений писать не нужно. В эту сумму входит взнос в ФОМС. Отчисления в ПФР самозанятые могут делать самостоятельно или попросить об этом заказчика. У самозанятых нет обязанности представлять отчетность и применять контрольно-кассовую технику.
Стоит ли работать с самозанятыми: плюсы и минусы
Поэтому самозанятость имеет не только плюсы и минусы, но и подводные камни: закон не указывает прямо на тех, кому нельзя стать самозанятым, а также не указывает на отрасли, которые закрыты для самозанятых, эти сведения разбросаны по разным НПА. Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем. Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов?
Как стать самозанятым
Рассказываем об особенностях статуса самозанятого и о том, какие плюсы и минусы ждут гражданина, который решит стать плательщиком НПД в 2024 году. Второй минус — у самозанятого нет возможности получить выплаты по больничному листу. Самозанятый: плюсы и минусы. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого.
Зачем предпринимателю оформлять самозанятость?
- Становиться ли самозанятым: все плюсы и минусы
- Самозанятость в 2023. Плюсы и минусы
- Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор - Активный возраст
- ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Как стать самозанятым
Налоги с доходов за предыдущий месяц платят до 28-го числа текущего месяца. Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно. Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, страховой стаж для пенсии не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения. Самое интересное про бизнес — в нашем телеграм-канале.
Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?
Перечень услуг, которые может оказывать самозанятый, достаточно широк, к примеру, он может работать удалённо используя различные электронные площадки, сдавать недвижимость в аренду, оказывать логистические услуги, торговать самодельной продукцией, оказывать услуги фотографа и видеоператора, организовывать праздники и мероприятия, оказывать юридические консультации и помощь в формировании бухгалтерской и налоговой отчетности, оказывать услуги по ремонту и строительству, косметологические услуги До 2019 года от обложения налогами освобождались несколько категорий п. Но у субъектов РФ также есть право на расширение списка услуг, доходы от предоставления которых можно освободить от НДФЛ, и этот вариант легализации не стал популярным. Поэтому для самозанятых предложены иные условия, чтобы они вышли из тени. Это было сделано посредством введения налога на профессиональный доход. Подход используют в качестве экспериментального до 31 декабря 2028 года, от результатов эксперимента зависит то, какие будут приниматься решения в будущем. Под самозанятыми понимаются физические лица, самостоятельно организующие деятельность, базирующуюся на персональном участии. Конечная цель такой работы состоит в получении прибыли. Такие лица не оформляют регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя ИП , не могут нанимать работников для выполнения поручений. Этот подход будет выгоднее и проще, чем переход в статус ИП для людей, намеренных работать на себя, покинув организацию, в которой они были трудоустроены. Рассмотрим, какие есть отличия между ИП и самозанятыми. Налог на доход для самозанятых граждан Для самозанятых существует специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход. Он введен на ближайшее десятилетие. Можно рассмотреть основные моменты, касающиеся этого способа налогообложения. Перейти на него могут и ИП, однако для них потребуется соблюсти определенные условия. Важнейшим преимуществом НПД является сниженная налоговая ставка. Если на этот режим переходит индивидуальный предприниматель или физическое лицо, то с доходов будет отчисляться налог соответственно льготной ставке, которая зависит от того кому оказывает услуги самозанятый, то есть напрямую зависит от его потенциальных контрагентов. Этот налоговый режим разработан и введен специально для фрилансеров, которым теперь государство предоставляет возможность официально работать, при этом отчисляя налоги с доходов в казну. Для получения возможности пользоваться особой льготной ставкой требуется соответствовать определенным условиям: годовой доход до 2,4 млн рублей; в штате отсутствуют сотрудники; деятельность ведется в одном из регионов, где действует такой режим с 1 июля 2020 года эксперимент распространен на всю страну, однако регионы наделены правом самостоятельно решать, будут ли они вводить такой налоговый режим для самозанятых. Отличие ИП от самозанятых Теперь, когда понятно, какие условия требуется соблюсти для перехода на НПД, разберем основные отличия этих видов деятельности. Способов регистрации самозанятого много: Бесплатное мобильное приложение « Мой налог » Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг. При этом регистрация через личный кабинет и портал госуслуг не требует документов.
Оформить самозанятость можно на портале «Госуслуги», а также на сайтах некоторых банковских организаций. Кроме того, это можно сделать напрямую через Федеральную налоговую службу ФНС. В оформлении статуса есть как преимущества, так и недостатки. Из минусов — отсутствие права на получение страхового пособия выплат по больничному листу в случае болезни и временной потери трудоспособности, отсутствие ограничений по режиму труда, страховых возмещений в случае травмы на работе, а также права на имущественные и социальные налоговые вычеты.
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году
Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору. форма деятельности, при которой гражданин работает сам на себя и платит государству налог на профессиональный доход. У самозанятости действительно много преимуществ, но подходит такой режим не всем. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. Минусы НПД: Самозанятым запрещено иметь работников.