Кто такие самозанятые Можно ли совмещать работу и самозанятость Как зарегистрировать самозанятость Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Быть предпринимателем и в статусе ИП и самозанятого можно, главное осуществлять свою деятельность в рамках налогового законодательства. Итак, мы выяснили, можно ли быть одновременно самозанятым и ИП. При каком режиме налогообложения можно иметь и ИП и самозанятость?
Переход ИП на самозанятость
Почему я выбрала самозанятость В отличие от ИП, в самозанятости для меня есть три плюса: Без кассовой техники могу получать деньги от кого угодно и как угодно — наличными, на любые карты и электронные кошельки. Не нужно покупать онлайн-кассу, чтобы получать оплату от физлиц. Нет страховых взносов — платить нужно только налог с учетом заработанного. Если захочу взять паузу в работе, отправиться в отпуск или уйти в декрет, не буду платить фиксированные взносы ИП. Есть и дополнительные плюсы самозанятости: легализация разных источников дохода и подтверждение заработка. Я могу официально зафиксировать доходы не только за копирайтинг, но и за сдачу квартиры в аренду, продажу хенд-мейда и другие подработки. Не придется опасаться ФНС из-за поступлений на карты и электронные кошельки. Однажды у меня заблокировали кошелек, потребовали объяснить поступление денег от заказчика.
Сделка была неофициальной, я не смогла предоставить документы, кошелек так и не разблокировали.
Зачем ещё нужен статус самозанятого ИП? Например, если ваши поставщики, арендодатели или клиенты не готовы работать с физлицами, то они откажутся от расчетов с самозанятыми лицами.
А вот самозанятый ИП свободно сможет заключить договор с любой компанией. Ещё один плюс самозанятого ИП, который вскоре станет неактуален — возможность заплатить добровольные взносы, чтобы получить выплаты в декрете и на больничном. Но вскоре это будет доступно и для самозанятых лиц.
Есть вопросы? Пишите в личные сообщения или здесь в комментариях.
Это зависит от вида деятельности и налогового режима.
Расскажу подробнее. Рассылка для тех, у кого свой бизнес Новости и кейсы для предпринимателей — в вашей почте дважды в месяц. Бесплатно Подписаться Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности Кто не может быть самозанятым Режим плательщика налога на профессиональный доход, то есть самозанятость, доступен не всем.
Чтобы работать на нем, надо соблюдать ограничения : Наемным работникам — не нанимать сотрудников по трудовым договорам.
А без статуса ИП ему лицензию не дадут. Когда самозанятость для ИП невыгодна При всех плюсах самозанятости не всегда это самый выгодный вариант. Ставка налога у самозанятых по всей России одинаковая, для упрощённой и патентной системы в некоторых регионах действуют льготные пониженные ставки. При патентной системе налог считают не с фактического дохода, а с потенциального, а он зачастую ниже реального. Эти факторы нужно учитывать при выборе режима налогообложения.
Пример ИП Павлов П. Работа сезонная, с мая по сентябрь. Предположим, что за указанный период 2021 года он заработает 1,8 млн руб.. Другой деятельностью в течение года он не занимается. Стоимость патента для города Казани — 25 151 рублей за 5 месяцев 2021 года с мая по сентябрь. Для расчёта использовали сервис на сайте ФНС.
На УСН нужна онлайн-касса, затраты на годовую аренду мы включили в расходы. Как видно из таблицы, ИП Петров П. А самый выгодный для него вариант — патент, а не самозанятость. Этап 1. Скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в качестве плательщика НПД. Специального письма от налоговой инспекции о подтверждении перехода на НПД не будет, поэтому нужно проверить свой статус самозанятого на сайте ФНС.
Самозанятый и ИП: в чем разница
Организация понесет убытки, если ее поймают на принудительном переводе сотрудников на самозанятость. Компанию привлекут к административной ответственности, обяжут восстановить уволенных сотрудников и выплатить им компенсацию за вынужденный прогул. Если самозанятый не состоял в трудовых отношениях с организацией в течение двух лет, заключение гражданско-правового договора допускается. Пример: компания привлекает для аутсорсинга IT-услуг программиста на фрилансе. Этот программист раньше работал в компании и разбирается в специфике ее IT-инфраструктуры, а потому работает быстро. С точки зрения закона все хорошо: программист уволился из компании три года назад. Может ли ИП стать самозанятым Индивидуальный предприниматель может получить статус самозанятого. Это выгодно, потому что: налоги ниже; можно не подключать онлайн-кассу; не нужно представлять налоговую отчетность.
Однако статус самозанятого накладывает на ИП ограничения. Предприниматель не может применять специальные налоговые режимы, такие как упрощенная система налогообложения УСН , единый сельскохозяйственный налог ЕСХН и патентная система налогообложения ПСН. Как и другие самозанятые, ИП в статусе самозанятого должен: получать не более 2,4 млн рублей годового дохода; придерживаться соответствующего НПД вида деятельности; обходиться без наемных работников. Если индивидуальный предприниматель нарушит ограничения статуса самозанятого, он может сразу перейти на УСН или патент. Пример: дизайнер интерьеров уже несколько лет работает как индивидуальный предприниматель по УСН, но в последний год его доходы упали до 2 млн рублей. Чтобы снизить налоговую нагрузку, но не бросать бизнес, дизайнер становится самозанятым. Если бизнес снова пойдет в гору, предприниматель сможет сразу перейти на УСН.
С точки зрения быстрого роста бизнеса у самозанятого ИП есть преимущество перед самозанятым, не зарегистрированным как индивидуальный предприниматель. Чтобы продолжать работу, придется регистрировать ИП, а это займет время.
Схема выгодна для компании, но незаконна. Иначе обстоит с товарами. Формально закон не запрещает продавать продукцию собственного производства своему работодателю. Однако злоупотреблять этим не стоит. Могут ли сотрудника перевести в статус самозанятого Работодателям финансово выгодно привлекать самозанятых вместо штатных работников, чтобы уменьшить налоговую нагрузку. Однако увольнять персонал и заключать с ним же гражданско-правовые договоры запрещено. Самозанятый не может оказывать услуги компании, в которой он работал по найму в течение последних двух лет, даже если увольнение произошло по собственному желанию работника. Организация понесет убытки, если ее поймают на принудительном переводе сотрудников на самозанятость.
Компанию привлекут к административной ответственности, обяжут восстановить уволенных сотрудников и выплатить им компенсацию за вынужденный прогул. Если самозанятый не состоял в трудовых отношениях с организацией в течение двух лет, заключение гражданско-правового договора допускается. Пример: компания привлекает для аутсорсинга IT-услуг программиста на фрилансе. Этот программист раньше работал в компании и разбирается в специфике ее IT-инфраструктуры, а потому работает быстро. С точки зрения закона все хорошо: программист уволился из компании три года назад. Может ли ИП стать самозанятым Индивидуальный предприниматель может получить статус самозанятого. Это выгодно, потому что: налоги ниже; можно не подключать онлайн-кассу; не нужно представлять налоговую отчетность. Однако статус самозанятого накладывает на ИП ограничения. Предприниматель не может применять специальные налоговые режимы, такие как упрощенная система налогообложения УСН , единый сельскохозяйственный налог ЕСХН и патентная система налогообложения ПСН.
В этом случае вы останетесь плательщиком НПД. Об этом — в письме ФНС от 25. ИП регистрирует самозанятость Прежде чем зарегистрировать самозанятость, предпринимателю следует убедиться, что он проходит по условиям: не ведет деятельность, по которой нельзя применять НПД; не имеет наемных работников; не применяет ПСН на дату регистрации в качестве плательщика НПД. Далее следует зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, например, в мобильном приложении «Мой налог» или на специальном сайте ФНС. Скачать бланки можно бесплатно, кликнув по нужной картинке ниже: Уведомление о прекращении деятельности на ЕСХН форма 26.
Статус ИП — конкурентное преимущество при работе с бизнесом напрямую. Диджитал-агентства и компании предпочитают работать с авторами, зарегистрированными в качестве предпринимателей. Это не блажь заказчика. Бизнесу выгоднее работать с ИП. За самозанятых клиенты также не обязаны платить в бюджет и внебюджетные фонды, но не все компании готовы к экспериментам — с предпринимателями работать привычнее. Я не стала отказываться от ИП, чтобы не терять действующих и потенциальных клиентов. Тем более ИП можно совмещать с самозанятостью. А вот совмещать самозанятость и уплату налога на профессиональный доход с УСН и другими спецрежимами нельзя. Для разных налоговых режимов свои формы уведомлений:.
Совмещение ИП и самозанятости: как это, зачем и стоит ли?
Фонд поддержки предпринимательства Подписаться на рассылку 11 ноя 2020 Напомним, что самозанятость — новый налоговый режим, который позволяет всем работающим на себя легализовать доходы. Годовой доход самозанятых не должен превышать 2,4 млн. Особенность этого налогового режима состоит в том, что он предполагает лишь один единственный вид платежа: налог, ставка которого зависит от дохода. При отсутствии дохода налог не платится.
Сформулируем вопрос иначе: «может ли самозанятый быть предпринимателем? Как совместить предпринимательство и самозанятость Мы выяснили, что если есть ИП, можно стать самозанятым без ограничений. Совмещаются здесь не виды деятельности и не статусы, а налоговые режимы. В этом плане закон достаточно строг.
Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически.
Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом.
Вопрос: ИП работает в Московской области и осуществляет деятельность по патенту по изготовлению кухонной мебели по индивидуальному заказу без работников, заключил договор об исполнении разовой работы по этому виду деятельности с самозанятым-физлицом. Должен ли ИП сменить патент на патент с работниками?
Как ИП перейти на самозанятость
Быть предпринимателем и в статусе ИП и самозанятого можно, главное осуществлять свою деятельность в рамках налогового законодательства. Переходя на самозанятость, ИП в первую очередь делает чек-ап по этому списку. Вопрос: можно ли совмещать статус самозанятого и ИП? Нельзя. Самозанятость также может быть связана с индивидуальным предпринимательством, но есть нюансы: запрещается использовать одновременно два налоговых режима. ИП можно нанимать самозанятых, но прописаны ли в законе какие-либо ограничения по этому вопросу? Как самозанятый имеет право зарегистрироваться в качестве ИП, так и ИП имеет право зарегистрировать самозанятость. Можно ли работать как ИП-самозанятому. Самозанятость — налоговый режим, который может использовать как предприниматель, так и человек без статуса ИП.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Самозанятому также недоступен найм сотрудников, а ИП на УСН может иметь в штате до 130 работников, на патенте — до 15, на ОСН — без ограничений». Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП. Выбор онлайн-кассы для ИП. 4:42. Открыть ИП через банк: ЗА и ПРОТИВ. Правила взаимодействия работодателей с самозанятыми и ИП можно увидеть в таблице ниже. В Минфине РФ дали разъяснение, может ли индивидуальны предприниматель, зарегистрированный в качестве плательщика на профессиональный доход (НДП) совмещать свою деятельность с патентной системой налогообложения. Может ли самозанятый стать ИП на НПД.
Как самозанятым работать вместе
Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении.
При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно.
Чтобы работать на нем, надо соблюдать ограничения : Наемным работникам — не нанимать сотрудников по трудовым договорам.
Налоговым режимам — не совмещать самозанятость с другими режимами. Видам деятельности — например, самозанятым нельзя продавать товары не собственного производства. Если нарушить это правило, налоговая инспекция может перевести самозанятого на общую систему налогообложения и доначислить налоги. Самозанятый может продавать личные вещи, например автомобиль или одежду, но это не относится к предпринимательской деятельности.
Мы видим, что и та, и другая форма популярны, и количество предпринимателей не снижается. Поэтому тут мне даже нечего сказать, одни лишь эмоции в том плане, что это явно неудачное предложение. Даже если мы говорим о том, что через пять лет самозанятые будут превалировать, никто не мешает этой форме существовать.
Я считаю, что она довольно-таки востребована и дает возможности принимать людей на работу, что невозможно при налоге на персональный доход». Если индивидуальным предпринимателям предложат стать руководителями или учредителями юридического лица, то система ведения бизнеса станет для них менее удобной. На это указывает Анатолий Нестеров — индивидуальный предприниматель, основатель пасеки «Пчелиный хуторок» в Великолукском районе.
По его замечанию, если эту идею воплотят в жизнь, несмотря на все возражения, то значительная часть малых предпринимателей может отказаться от своего дела. Не очень удобно так сдавать. То есть расходы сразу увеличиваются.
Но индивидуальные предприниматели — это очень большая доля рынка. Здесь если только они какую-то альтернативу предложат — да, возможно. Но если никакой альтернативы не будет, жесткий метод, я думаю, что да, большое количество будет уходить».
Заместитель председателя комитета по бюджету, финансам и налоговой политике Псковского областного Собрания депутатов Петр Алексеенко поделился подробностями из своей биографии: в своё время он занимался бизнесом и начинал как юридическое лицо. По его словам, он организовал ООО и столкнулся с нюансами ведения бухгалтерии и трудностями на фоне постоянной сдачи отчётности. После того, как вместо юрлица появилось ИП, вести дела стало проще.
Это надо подать заявку, надо где-то публиковать. Это труднее, чем зарегистрироваться. ИП очень упростило дело.
Одно время я работал индивидуальным предпринимателем, нормально отчитывался. Сейчас очень удобно быть самозанятым. У меня невестка так работает, она многодетная мать, трое детей.
И одновременно она как самозанятая успевает спокойно заниматься своим делом и, как говорится, на помадку себе зарабатывает. Поэтому я считаю, что эта инициатива — не очень удачная.
При этом доход ИП не должен превышать 20 млн рублей за отчетный налоговый период в первый год деятельности.
Законом Брянской области от 03. Здесь же можно посмотреть особенности применения режима в разных регионах России, выбрав нужный регион вверху страницы. Это налоговый режим, который разработан и введен специально для производителей сельскохозяйственной продукции.
Индивидуальные предприниматели, которые не производят сельхозпродукцию, а только покупают и перерабатывают сырье, не вправе применять ЕСХ. Для рыбохозяйств есть дополнительное условие: должны быть свои или арендованные судна, а численность работников меньше 300 человек. Налоговой базой признается денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов.
Доходы и расходы определяются нарастающим итогом с начала года. Можно уменьшить налоговую базу на сумму убытка, полученного в предыдущих годах Сельхозпроизводители на ЕСХН обязаны платить НДС, но, если выручка меньше 60 млн рублей в год, от НДС можно получить освобождение.
Как самозанятым работать вместе
Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено. Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? В итоге, самозанятый предприниматель, удовлетворяющий требованиям самозанятости, имеет возможность применять помещение нежилого назначения на условиях ПСН. ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП. Можно ли сочетать статус ИП и самозанятого: анализ условий совместного использования статусов. В России можно быть как ИП, так и самозанятым, но не при применении УСН, ЕНВД или патентной системы налогообложения.
Упрощенка, патент, самозанятость: что выбрать начинающему предпринимателю
Можно ли работать как ИП-самозанятому. Самозанятость — налоговый режим, который может использовать как предприниматель, так и человек без статуса ИП. Налогоплательщики НЕ имеют право быть самозанятыми, если занимаются. ИП может стать самозанятым, а плательщик НПД — зарегистрировать ИП и сохранить статус самозанятого. Можно: закрыть ИП и перейти только на самозанятость. Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП.