В 2024 году наряду с новыми ограничениями по работе с самозанятыми будут действовать и прежние запреты, которые касаются заключения договоров с самозанятыми.
Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать
| «ЯЗАНЯТ» – Объединяем бизнес и самозанятых | Что будет, если не стать самозанятым — это значит, что граждане, работающие нелегально, нарушают закон. |
| Что происходит: ФНС стала штрафовать работодателей за работу с самозанятыми | Узнайте, за что могут привлечь к ответственности самозанятого, ИП и ООО, какая ответственность лежит на бухгалтере и что делать, чтобы избежать санкций. |
| Штрафы для самозанятых | Привлечение к ответственности самозанятого происходит так же, как и у любого другого подрядчика, — через предъявление претензии с требованием о возмещении убытков или. |
| Общественники просят наказывать самозанятых за обман потребителей - новости Право.ру | Чтобы избежать ответственности, «самозанятому» необходимо вовремя оплачивать налог и следить за своевременным формированием чеков и передачей их заказчику. |
| Как компании или ИП привлечь самозанятого к ответственности | Поправки, которые ужесточат требования к доходу от самозанятости для доступа к пособиям, «подтолкнут» их активнее участвовать в рынке труда, увеличивая оборот как самозанятые. |
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую. Но совмещать НПД с другими режимами не получится. Поэтому от прежней системы необходимо отказаться в течение месяца после подтверждения нового статуса.
Плюс, стоит учитывать общие ограничения. Как и физлицу, ИП на спецрежиме нельзя нанимать персонал и превышать планку относительно годовой прибыли. Как сменить сферу или расширить список услуг Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы. В этом плане законодательство не предусматривает никаких ограничений. Понадобится только открытое приложение. Дальше нужно выполнить несколько простых действий: Найти раздел под названием «Прочее».
Открыть профиль. Просмотреть список доступных видов деятельности в появившемся окне. Выбрать новую услугу и, если необходимо, убрать отметку с пункта, который уже неактуален. Алгоритм расчета налога для разных услуг Налог для самозанятых рассчитывается автоматически в приложении каждый месяц. Ставка зависит от того, с кем сотрудничает лицо.
Система начисляет их автоматически до 12 числа месяца, следующего за расчетным. Оплачивать налоги нужно до 25 числа. Если на карте, указанной в личном кабинете самозанятого, нет средств, их можно туда внести любым удобным способом, или оплатить взносы наличными в банке. Платить сборы за операции, не подпадающие под налог на профессиональный доход. Например, самозанятый продает автомобиль, который был у него в собственности меньше трех лет, и получает прибыль. Не работать с бывшим работодателем. Ограничение ввели для борьбы с махинациями со страховыми и налоговыми выплатами. Оно действует два года с момента расторжения трудового договора. Своевременно переходить на другой режим налогообложения, если деятельность перестала соответствовать условиям самозанятости. Например, самозанятый решил продавать товары сторонних производителей или подакцизные товары.
Главная Новости Привлекаются ли к административной ответственности самозанятые граждане например, за неоформление иностранных работников и т. Если да, то как физ. Умная электронная рассылка Вернуться к списку новостей Привлекаются ли к административной ответственности самозанятые граждане например, за неоформление иностранных работников и т. При привлечении к административной ответственности самозанятых их следует приравнивать к ИП должностным лицам , вне зависимости от того, имеют ли они статус ИП.
Приходящий бухгалтер. В этом случае рычагов влияния еще меньше. Обычно с такими специалистами не заключают договор, поэтому и ответственности они не несут. Если такой бухгалтер принесет компании штрафы, то разбираться с контролирующими органами будете вы. Кроме того, приходящие специалисты обычно работают в своих программах. Если что-то случится — прекратите работать, повздорите — есть риск лишиться бухгалтерской базы. И когда ФНС пришлет требование объяснить какую-нибудь операцию, начнутся проблемы. Аутсорсинговая бухгалтерия. В этом случае вы работаете не с физлицом, которое может не выйти на работу или пропасть в ответственный момент, а с компанией. Поэтому есть возможность заключить договор, где будут закреплены взаимные права, обязанности и взаимная ответственность заказчика и аутсорсера. Плюсов от такого сотрудничества много. Например, не придется переживать, что специалист пропадет или из-за него компанию обложат штрафами. Обычно у аутсорсинговых компаний есть гарантия на случай, если действия их сотрудников повлекли за собой проблемы для фирмы-клиента. Мы в Фингуру страхуем каждого на миллион рублей. Подведем итоги Планируя открыть собственный бизнес, предприниматели стараются найти самый выгодный вариант. Часто на выбор формы собственности влияет финансовая сторона. Например, многие, изучая, какую ответственность несет ООО, уверены, что она ограничивается размером уставного капитала, а деньги учредителей в безопасности.
Самозанятых могут начать наказывать за обман потребителей
Разбираемся, зачем регистрироваться в качестве самозанятых, какие у них есть права и на что обратить внимание при работе с заказчиками, если вы уже «в клубе». В налоговой службе разъяснили, какие виды деятельности разрешены для самозанятых и в каких случаях статус самозанятого может быть аннулирован. При втором способе учета доходов или оплате наличными вся ответственность целиком ложится на самозанятого. Новости, инструкции к самозанятости и разборы законов — подпишитесь, чтобы всегда быть в курсе.
Самозанятые - последние новости
Стороны могут договориться об этом во внесудебном порядке. Или, если к соглашению прийти не удалось, идут в суд. В любом случае, на выходе получается некая сумма, которую нужно заплатить в качестве компенсации ущерба. И вот ее, в пределах определенного лимита, и выплатит страховая компания.
Лимиты могут быть разными, в среднем по рынку это от 100 до 400 тыс. Согласно исследованию компании, чаще всего покупают страховку те, кто специализируется на перевозке грузов и пассажиров, а также оказывают другие транспортные услуги. Такая деятельность сопряжена с высокими рисками, и вполне понятно желание людей обеспечить себе защиту от возможных неблагоприятных событий.
Заключение с самозанятым гражданско-правового договора. В шаблоне договора важно прописать обязанность физлица своевременно предоставлять чеки, сообщить о потере статуса и указать, что исполнитель платит за себя налоги самостоятельно. В договоре не должно быть пунктов, которые могут указывать на трудовые отношения. Основные из них я перечислил выше, дополнительные можно найти в памятке самозанятого. Контроль выплат.
Для каждой оплаты потребуется сформировать акт о принятии работ с точным перечнем услуг, которые выполнил самозанятый. Например, написание текста для главной страницы сайта или разработка логотипа. После платежа обязательно запрашивать у самозанятого чек из приложения «Мой налог», чтобы при необходимости подтвердить факт оплаты. Если у вас сильная бухгалтерия, то она, скорее всего, сможет надлежащим образом подготовить документы. Когда речь идёт о малом и среднем бизнесе, чаще всего внимание предпринимателя направлено на создание ключевой ценности, а не на обслуживание вспомогательных процессов.
Он скорее вкладывает средства в продукт, чем в построение дееспособной бухгалтери. Для тех, у кого нет желания развивать собственную бухгалтерию и кадровое делопроизводство, есть более простой способ работать с удаленной командой — через посредника. Для этого компания заключает b2b договор оказания услуг со специализированным сервисом, который берёт на себя все административные вопросы по работы с удалённой командой. В этом случае у налоговой не будет причин предъявлять претензии, потому что взаимоотношения компании и команды исполнителей нельзя будет квалифицировать как трудовые.
Для вызова на комиссию предприятию или ИП достаточно соответствовать одному критерию из следующих: Сотрудничество более чем с 10 самозанятыми, Наличие у самозанятого среднемесячного дохода более 50 тыс. На последнем критерии остановимся подробнее. Налоговики ищут любой повод для переквалификации трудовых договоров в договоры ГПХ. Уже недостаточно составить идеальный текст договора, с марта 2024 года ФНС берет на вооружение новые критерии: Подрядчиков больше, чем штатных сотрудников, Самозанятый выполняет работы в течение длительного времени, на протяжении нескольких месяцев, Подрядчик недавно получил статус самозанятого, Подрядчик получает оплату в зарплатные дни, Предприятие перезаключает договор с одним и тем же самозанятым с небольшими перерывами, Самозанятый использует материалы компании. От большинства претензий можно отбиться, если дать объективное пояснение.
Например: Вполне объяснимо заключение длительного договора с некоторыми специалистами: системным администратором, кадровиком, юристом. Данные специалисты не выполняют постоянной работы, их деятельность носит эпизодический характер: обновить программы, оформить прием или увольнение, составить документы для суда. Специалист может выполнять задачи один-два раза в месяц или реже. Но сам договор может длиться месяцами и даже годами. Недавнее приобретение статуса самозанятого также вполне объяснимо.
Фото: freepik. Сегодня многие недобросовестные работодатели, пользуясь появлением нового режима, стали предлагать работникам оформление в качестве самозанятых. Однако не стоит считать себя хитрее всех: есть риск, что ФНС заинтересуется ситуацией, в которой человек оказывает регулярные услуги, и оплата этих услуг очень похожа на фиксированную зарплату. Такие отношения следует перевести в работу по найму, либо в договор ГПХ с физическим лицом. На официальном сайте ФНС опубликован перечень «маркеров», которые могут быть истолкованы как уклонение от налогов: это ситуации, если предприятие на постоянной основе массово заключает договора с одними и теми же самозанятыми; если самозанятый оформляет чеки получает доход постоянно от одного и того же заказчика, причем только от него, что может говорить о полной занятости на этом рабочем месте; если чеки самозанятого с этим заказчиком проводятся ежемесячно или два раза в месяц на одинаковые или близкие суммы, похожие на получение заработной платы.
Объединяем бизнес и самозанятых
Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога. Он считает, что на законодательном уровне в регионах «забыли про самозанятых». Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Самозанятые также поставляют подобную продукцию клиентам, но привлечь их к ответственности нельзя из-за отсутствия нормативного регулирования.
«Известия»: самозанятых хотят начать привлекать к ответственности за обман покупателей
Ответственность самозанятого: как оформить договор, чтобы избежать рисков? Объясним, как самозанятому платить налоги, копить пенсию, оформить ипотеку, взять больничный и многое другое. Там добавили, что отрасли необходимо раздельное регулирование таксопарков и самозанятых граждан на личных автомобилях. — В ряде случаев агрегатор разделит ответственность при ДТП с участием самозанятого водителя.
Как заказчику привлечь самозанятого к ответственности
Но если в соглашении наряду с этими условиями будет закреплена обязанность самозанятых соблюдать внутренний трудовой распорядок и локальные акты заказчика, то договор однозначно признают трудовым постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 25. Если контролеры обнаружат в заключенных с самозанятыми договорах вышеуказанные признаки, они переквалифицируют их в трудовые договоры, доначислив компании страховые взносы и НДФЛ. И оспаривать действия налоговиков придется уже в судебном порядке. Поэтому, привлекая к работам самозанятых, компании должны заранее обезопасить себя от претензий налоговиков и возможного доначисления налогов и штрафов. Как компаниям и ИП безопасно использовать труд самозанятых Для того, чтобы избежать в будущем доначисления налогов, страховых взносов и штрафов, организации и ИП, заключающие договоры о выполнении работ с самозанятыми, должны руководствоваться несколькими правилами. Первое правило: необходимо соблюдать запрет, установленный п. Второе правило: заключаемые с самозанятыми договоры и соглашения должны исключать признаки трудовых договоров постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 06. Самозанятые по таким соглашениям не должны: подчиняться локальным актам, действующим в организации, на территории которой выполняются работы или оказываются услуги; нести дисциплинарную ответственность перед заказчиком работ или услуг; подчиняться графику работ или графику сменности, действующим в компании; выполнять трудовую функцию работы по соглашению с самозанятым должны иметь четко определенный объем и конечный результат ; иметь по соглашению с заказчиком права и гарантии, предусмотренные нормами ТК РФ например, право на оплачиваемые отпуска и выходные дни. За самозанятым не должно числиться документов, свойственных штатным работникам постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 08. В частности, самозанятый, с которым было оформлено соглашение о выполнении работ, не должен фигурировать: в графиках отпусков и графиках сменности; журналах регистрации прихода-ухода сотрудников на работу; договорах о материальной ответственности и инструкциях по обеспечению требований безопасности; расчетных листах и ведомостях о начислении зарплаты; журналах регистрации и проведения инструктажей на рабочем месте; актах медицинского осмотра работников и т.
Несоблюдение и игнорирование данных правил грозит организациям и ИП целым рядом негативных последствий. Что будет за нелегальное использование труда самозанятых Еще с конца 2019 года ФНС России и Роструд договорились об одновременных совместных проверках работодателей , которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников. А на днях и Минфин высказался по теме работы с самозанятыми и представил разъяснения по вопросам безопасного сотрудничества организаций и ИП с самозанятыми лицами, привлекаемыми к выполнению работ и оказанию услуг.
Самозанятым россиянам объяснили, как защитить себя от форс-мажоров на работе Самозанятым россиянам объяснили, как защитить себя от форс-мажоров на работе Новости 25 июля 2022 578 Статус самозанятого дает немало преимуществ, но и некоторые минусы. Об этом в беседе с "Газетой. Он подчеркнул, что, по данным на начало июня 2022 года, в качестве самозанятых работает 5 млн человек в стране. Во-первых, самозанятый сам отвечает за ущерб, причиненный клиентам. Если слесарь неправильно установит кран и это станет причиной аварии — нести ответственность за залитые водой квартиры и испорченное имущество придется ему самому. Похожие ситуации могут произойти и с представителями других профессий, которые ориентированы на работу с клиентами", — отметил специалист. Он добавил, что также риски могут возникнуть для здоровья работника, так как у самозанятых нет предоставляемых работодателем гарантий в виде оплачиваемых больничных.
Во-первых, придется найти основания или убедить сотрудника уйти добровольно. Во-вторых, нужно будет найти нового и ввести его в курс дела. Платить штрафы и общаться с контролирующими органами всё равно придется вам. Приходящий бухгалтер. В этом случае рычагов влияния еще меньше. Обычно с такими специалистами не заключают договор, поэтому и ответственности они не несут.
Если такой бухгалтер принесет компании штрафы, то разбираться с контролирующими органами будете вы. Кроме того, приходящие специалисты обычно работают в своих программах. Если что-то случится — прекратите работать, повздорите — есть риск лишиться бухгалтерской базы. И когда ФНС пришлет требование объяснить какую-нибудь операцию, начнутся проблемы. Аутсорсинговая бухгалтерия. В этом случае вы работаете не с физлицом, которое может не выйти на работу или пропасть в ответственный момент, а с компанией.
Поэтому есть возможность заключить договор, где будут закреплены взаимные права, обязанности и взаимная ответственность заказчика и аутсорсера. Плюсов от такого сотрудничества много. Например, не придется переживать, что специалист пропадет или из-за него компанию обложат штрафами. Обычно у аутсорсинговых компаний есть гарантия на случай, если действия их сотрудников повлекли за собой проблемы для фирмы-клиента. Мы в Фингуру страхуем каждого на миллион рублей.
Так, только в Московском обществе защиты потребителей жалобы по этому поводу составляют до половины всех обращений: люди часто сталкиваются со злоупотреблением их доверием. Причем это характерно не только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, но и для самозанятых, которые публикуют свои предложения на сайтах-агрегаторах. На практике это call-центр, который собирает заявки потребителей и передает их частным мастерам. Реальный исполнитель, как правило, остается анонимным и недоступным для предъявления претензии, сам call-центр не отвечает перед потребителем за результат услуги, поскольку не связан с ним договором, подчеркивает автор письма в Роспотребнадзор.
На федеральном уровне смягчили административную ответственность самозанятых
При привлечении к административной ответственности самозанятых их следует приравнивать к ИП (должностным лицам), вне зависимости от того, имеют ли они статус ИП. Авточеки (как и чеки, созданные вручную) формируют налогооблагаемую базу (плательщика налога на профессиональный доход) самозанятого согласно Федеральному закону № 422. Там добавили, что отрасли необходимо раздельное регулирование таксопарков и самозанятых граждан на личных автомобилях.
Налог на профессиональный доход
| Почему бизнес боится работать с самозанятыми. Весеннее обострение | В статье разбираемся, как могут штрафовать самозанятых и за что лишают этого статуса. |
| Самозанятый: ответственность за невыдачу чека | ФНС России | 25 Приморский край | В налоговой службе разъяснили, какие виды деятельности разрешены для самозанятых и в каких случаях статус самозанятого может быть аннулирован. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Самозанятые также поставляют подобную продукцию клиентам, но привлечь их к ответственности нельзя из-за отсутствия нормативного регулирования. |
| Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога | Новый налоговый режим оказался выгодным не только физлицам, но и компаниям, с которых снимается ответственность за уплату за самозанятого различных взносов и НДФЛ. |
| Штрафы для самозанятых | При втором способе учета доходов или оплате наличными вся ответственность целиком ложится на самозанятого. |
ФНС заинтересовалась «липовыми» самозанятыми
По мнению участников организации, плательщиков налога на профессиональный доход необходимо начать наказывать в судебном порядке за обман клиентов. В этом сюжете Число самозанятых достигло 8,8 млн 9 ноября, 10:03 В настоящее время эта категория продавцов отсутствует в законе. По информации издания, половина всех обращений в Московском обществе защиты потребителей связана с ремонтом технически сложных товаров.
Прекращать и возобновлять деятельность самозанятый может в любой момент, если у него нет задолженности по этому налогу. Например, гражданин вправе отказаться от статуса плательщика НПД, если хочет выполнить разовую работу, требующую применения иного спецрежима, а затем снова вернуться на уплату налога на профессиональный доход. Если самозанятый снимается с учета по личным причинам, в графе «Причина отказа» можно указать «Отказываюсь от применения специального налогового режима».
Если прекращение статуса связано с невозможностью соблюдать требования закона для НПД, то подойдет формулировка «Потерял право на применение специального налогового режима». Налогоплательщик перестает быть самозанятым со дня, когда направил уведомление о прекращении деятельности в налоговую через приложение. Например, гражданин снимается с учета 31 июля. Если этим же числом он получил последнюю выплату от заказчика, то она не будет учтена как доход на НПД.
Плательщики налога на профессиональный доход НПД не вправе: продавать подакцизные и маркированные товаров; заниматься перепродажей товаров; осуществлять добычу и реализацию полезных ископаемых; нанимать работников; вести деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров; доставлять товары других лиц с приемом оплаты без онлайн-кассы; совмещать налог на профессиональный доход с иными специальными налоговыми режимами или вести предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц; получать доход, превышающий 2,4 млн рублей в год.
Если самозанятый больше не соответствует требованиям спецрежима, то он должен в течение 20 дней добровольно перейти на подходящий налоговый режим, иначе налоговая аннулирует его статус самостоятельно. Аннулирование статуса самозанятого Налоговая служба вправе снять его с учета плательщика НПД, в случае если его деятельность нарушает правила применения НПД, и он самостоятельно не перешел на другой налоговый режим. Информация об аннулировании статуса самозанятого может быть направлена одним из трех способов: при помощи SMS; через push-уведомление в приложении «Мой налог»; через уполномоченную кредитную организацию. При этом у налогоплательщика сохранится ограниченный доступ к личному кабинету в приложении или на портале ФНС. К примеру, он сможет уплатить налог.
После принудительного снятия с учета гражданин имеет право повторно оформить самозанятость, если у него нет недоимок по налогу и долгов по пеням и штрафам, и деятельность не нарушает правила применения НПД.
Самозанятые также поставляют подобную продукцию клиентам, но привлечь их к ответственности нельзя из-за отсутствия нормативного регулирования. В Союзе потребителей предлагают, что Роспотребнадзор вышел к законодателю с соответствующей инициативой. В ведомстве изданию пояснили, что этот вопрос давно рассматривается, но окончательное решение еще не принято.
Что происходит: ФНС стала штрафовать работодателей за работу с самозанятыми
Там добавили, что отрасли необходимо раздельное регулирование таксопарков и самозанятых граждан на личных автомобилях. Если чек не передан или передан не в срок, самозанятого могут оштрафовать по статье 129.12 НК РФ. Во взаимоотношениях с потребителями самозанятые будут отвечать за нарушение прав потребителей согласно общим нормам, наравне с индивидуальными предпринимателями.
Новые правила работы с самозанятыми. Что делать бизнесу?
Или если нарушить порядок или сроки выдачи чека. При повторном нарушении в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей. В проекте нет ни слова о том, чтобы штрафовать вообще на весь доход, который можно будет доказать. Только за нарушения при работе с фискальными чеками.
Для тех граждан, которые не будут участвовать в пилотном проекте, ответственность остается такой же, как действует сейчас.
Нет налогового вычета по НДФЛ: возврат, например, за лечение и образование, получить не выйдет, ведь самозанятый вместо НДФЛ платит налог на профессиональный доход. Организовывать труд нужно самостоятельно: это требует большей дисциплинированности. С другой стороны, график и место работы можно подстроить под себя. Следить за своевременными платежами в налоговую тоже нужно самостоятельно, но разобраться с финансами и платежами можно в приложении Тинькофф — это снимет большую часть нагрузки. Перед тем как становиться самозанятым, нужно убедиться, что ваша деятельность подходит для этого, и взвесить все плюсы и минусы. В таблице сравнили разные формы занятости — она поможет принять решение. Отличия самозанятого от работника на трудовом договоре и ИП.
Также комиссия получит информацию, которая составляет налоговую тайну — данные о среднемесячных выплатах самозанятым, средней продолжительности выплат и количестве сформированных в адрес бизнеса чеков. Нет, это не так.
Но регулярные переводы в адрес плательщика НПД от одной и той же компании или ИП на одни и те же суммы могут быть признаком трудовых отношений, замаскированных под работу с самозанятым.
Подмена трудового договора договором ГПХ В этот список попадут компании, которые заключили гражданско-правовые договоры ГПХ с физическими лицами, выполняющими трудовые функции. Это означает подмену трудового договора договором ГПХ. Все отличия трудового договора от договора ГПХ в таблице в 2024 году Про выплаты самозанятым от 20 000 рублей узнают трудовые комиссии Под наблюдением окажутся компании и индивидуальные предприниматели, которые работают с более чем 10 самозанятыми и выплачивают каждому из них более 20 000 рублей при условии, что средняя продолжительность работы в компании или у ИП превышает три месяца. Особое внимание уделяется ситуациям, когда договор с самозанятым подменяет трудовой договор.